Urmărirea banilor către o rețea de furnizori OTC

Sancțiunile pot funcționa numai dacă cei care ar trebui să le pună în aplicare înțeleg exact ce trebuie să facă, astfel încât să nu poată fi ocolite cu ușurință. Rețeaua extinsă a Rusiei de furnizori Over-The-Counter (OTC) necesită o revizuire amplă de către comitetele de sancțiuni, deoarece acestea ar putea fi adoptate pentru eludarea sancțiunilor.

As descrise în versiunea anterioară, din cauza lichidității limitate a criptomonedelor și a spațiului financiar descentralizat în general, rămâne aproape imposibil pentru Rusia să ocolească sistemele bazate pe SWIFT utilizând cripto. Cu toate acestea, rușii ar putea încă rezista 200 miliard USD în active cripto, pe lângă rularea a treia cea mai mare industrie de cripto miniere in lume. Aceste fonduri pot fi încasate potențial de la furnizorii ruși OTC.

al cincilea pachet de sancțiuni UE pe Rusia limitează deținerile de active cripto ale cetățenilor ruși, persoanelor fizice și juridice stabilite în Rusia la 10,000 EUR (cu același cont, portofel sau furnizor de custodie). Utilizarea furnizorilor ruși OTC, care reprezintă o rețea de furnizori fizici care oferă plăți în numerar din cripto, ar putea fi adoptată pentru a eluda aceste sancțiuni.

În termeni suprasimplificați, OTC se referă la un proces în care indivizii ar putea, teoretic, să convină asupra unui preț și să se întâlnească pentru a finaliza o tranzacție. Un exemplu de astfel de proces ar putea fi o întâlnire personală în care o parte aduce genți cu numerar sau orice alt mijloc de valoare convenit în prealabil, iar cealaltă parte ar putea efectua o tranzacție pe blockchain pe loc. Tranzacțiile în primul rând cu sume mai mari de bani ar putea fi, cel puțin, riscante. Spre deosebire de schimburile peer-to-peer (P2P) care implică părți independente, schimburile OTC acționează comparabil cu casele de amanet fizic. În locații fizice dedicate cu ore de deschidere anunțate, persoanele fizice își pot vizita și schimba criptomonedele în Rusia pentru numerar sau transferuri bancare.

În funcție de modelele de afaceri ale furnizorilor de servicii de active virtuale (VASP), atât furnizorii OTC, cât și furnizorii P2P au existat în diferite jurisdicții de la începutul interacțiunilor financiare dintre indivizi. Un exemplu de astfel de platformă în UE este LocalBitcoin, înregistrat la Autoritatea de Supraveghere Financiară finlandeză. Spre deosebire de furnizorii ruși OTC, care fac obiectul celei de-a 6-a Directive împotriva spălării banilor a UE și sunt conectați la așa-numita legislație privind finanțarea împotriva terorismului (CTF), LocalBitcoin este un caz unic.

Existența unei astfel de platforme în UE este posibilă doar în Finlanda, deoarece restul UE a urmat recomandarea Grupului de acțiune financiară (FATF) de a defini și include activele digitale în legislația națională și a creat un program de supraveghere ca un regulator. Se poate argumenta că cadrele de reglementare actuale rămân departe de a fi perfecte, dar există un interes crescut pentru încorporarea DeFi în programele tradiționale de conformitate financiară.

Astfel de cerințe pentru înregistrarea unui schimb P2P sau OTC sunt mult diferite în cadrul Federației Ruse. Pe de o parte, Rusia a aprobat utilizarea criptomonedei ca instrument de investiții sau metodă de plată începând cu T1 2021, dar, pe de altă parte, banca sa națională a propus o listă lungă de interdicții care ar trebui să interzică circulația criptomonedelor în țară.

Din cauza unor astfel de circumstanțe legale neclare, programele de licențiere și supraveghere sunt aproape inexistente. În absența unor platforme care au ales „compliance excellence” ca strategie de afaceri diferențiată, de exemplu, Coinbase sau unele VASP scandinave, mulți furnizori ruși trebuie să opereze în spațiul gri, cel puțin.

Ceea ce este surprinzător este faptul că, deși rușii stochează până la o cincime din rezervele băncii naționale în active digitale, partea publică a decis să nu ofere prea multă claritate VASP-urilor sau oricăror alți jucători din Finanțe Descentralizate (DeFi).

Ne oferind claritate jucătorilor din spațiul Activelor digitale, guvernele de la Moscova și Minsk continuă să piardă din potențialele venituri fiscale și din supravegherea reglementară a peste 623 de platforme criptografice identificate până acum, asociate cu Rusia și Belarus. Logica de a continua să piardă din câștigul de capital ușor impozabil din investițiile cripto rămâne discutabilă.

„Nu este paradoxal că, în ciuda faptului că prim-ministrul rus a afirmat că rușii dețin 200 de miliarde USD în cripto, Rusia nu a formulat încă o legislație cuprinzătoare care să legalizeze cripto-ul sau să stabilească un proces de impozitare pentru aceasta?” — Dominika Kuberska, dr., Facultatea de Științe Economice, Universitatea din Warmia și Mazury din Olsztyn.

Având în vedere absența jucătorilor reglementați în Rusia, există o piață gri bine dezvoltată a schimburilor OTC care facilitează comerțul cu active digitale în schimbul rublelor folosind atât numerar, cât și transferuri bancare. Surse, care doresc să rămână anonime, subliniază că transferurile bancare către persoane fizice sau entități de la brokerii OTC sunt etichetate drept plăți pentru servicii IT sau de consultanță. Guvernul rus va impozita oficial profiturile din astfel de transferuri cu impozit pe venitul persoanelor fizice sau corporative (PIT, CIT).

Mai mult, pentru clienții care doresc să cumpere sau să schimbe o cantitate semnificativă de active digitale, există cel puțin zece brokeri fizici la Moscova sau chiar site-uri de comparare a prețurilor precum BestChange.ru care afișează tarifele actuale ale furnizorilor OTC din diferite regiuni. Datorită naturii modelului de afaceri, clienții pot schimba adesea numerar cu active digitale la sediile fizice ale acestor burse, care pot fi vizitate atât de persoane fizice, cât și de membrii autorităților ruse de supraveghere financiară, în cazul în care ar recunoaște existența lor. Majoritatea furnizorilor OTC operează fără a-și identifica clienții. Surse multiple raportează despre cooperarea directă între schemele Ponzi dedicate sau brokerii sancționați cu furnizorii OTC. Chiar dacă dovezi concrete, cum ar fi un acord sau un schimb de e-mailuri între părțile confirmate, sunt colectate în mod continuu, analizele bazate pe blockchain continuă să ofere indicații pentru tranzacții ilicite.

Rusia a fost conectată cu un număr ridicat de activități ilicite pentru o țară care are o populație de 144 de milioane de locuitori, care este de 1.5 ori mai mare decât cea a Germaniei.

„Rusia are cantități surprinzător de mari de „Unicorni” ilegali confirmați, cum ar fi schimbul BTC-e/WEX, piața Hydra dark web, zeci de scheme piramidale precum PRIZM, cele mai mari atacuri de ransomware și alte infracțiuni cibernetice pe care experții le consideră a fi posibile părți ale sponsorizate de stat. -Activități" - Oleksii Fisun, Co-fondator al Global Ledger Protocol.

Având în vedere atât de multe activități ilicite confirmate care ies dintr-o singură jurisdicție, merită investigat modul în care profiturile din activități ilegale ar putea fi încasate. După cum este descris pe larg în articolul anterior, Avantajul unui blockchain public este că rămâne vizibil și urmăribil.

Un exemplu de astfel de activitate ilegală confirmată care ar putea fi încasată de un furnizor OTC rus ar fi fondurile alocate unui furnizor de portofel criptomonede numit Konvert.im. Include peste 100 de tranzacții și are o expunere de peste 69% la fonduri care provin de la Hydra Darknet Marketplace, recent sancționată.

Reprezentarea din graficul de mai sus afișează tranzacțiile care provin din clusterul Hydra deja sancționat (reprezentat prin – puncte roșii) care sunt efectuate prin portofelele intermediare 1Kzqyn1uCntTY1BZE3wQ4kA8JdQbS2sJPh și 13eTeNNrSyPcBh4HGxJcEPP
PPE
FCqqNG8EXDL precum și 14L11zwChHRYBk58KLdxD6LKWD8ZGuv7Hb (reprezentate prin – puncte albastre) la portofelul 3HdSxDUirbVjjD4MEiQmu6fbCvsNcGWJWf care aparține grupului – portocaliu (representedim).

Deoarece Konvert.im reprezintă un schimb, cu siguranță, respectarea acestora trebuie să fie conștientă de proveniența acelor fonduri de la Hydra sancționată. În cadrul unor astfel de scheme, fondurile ar putea fi amestecate cu alte fonduri care ar putea fi transmise furnizorilor OTC pentru încasare.

Indiferent de alegerea furnizorului utilizat pentru analizele bazate pe Blockchain, datorită naturii investigațiilor bazate pe Blockchain care acumulează toate fondurile și urmele acestuia pe Blockchain între diferiți brokeri, va exista întotdeauna o anumită expunere la traficul ilicit, ceea ce majoritatea probabil va fi la un procent de o singură cifră. Similar cu acceptarea unei bancnote fizice la piața locală a fermierilor, ar putea exista posibilitatea ca această bancnotă să fi fost utilizată pentru a desfășura activități ilicite în trecut. Această legătură cu activitatea ilicită rămâne invizibilă pe bancnota însăși, dar o astfel de tranzacție este perfect vizibilă pe Blockchain.

Acestea fiind spuse, rămâne imposibil de afirmat că o expunere de 69% la Hydra a fost o greșeală tehnică. Ar trebui mai degrabă percepută ca o acțiune dedicată, iar urmărirea banilor de la Konvert.im către un furnizor rus OTC ar putea servi ca un simbol că această strategie poate și ar putea fi adoptată pentru a eluda sancțiunile bazate pe SWIFT și a ocoli cu ușurință o limitare specificată în al cincilea pachet de sancțiuni UE.