De ce IRS are un interes în cazul falimentului FTX

Dintre toate falimentele criptografice din ultimul an, procedura FTX Capitolul 11 ​​este singura care a avut un avocat al Departamentului de Justiție desemnat să reprezinte Serviciul Fiscal Intern.

Adjunctul procurorului general David Hubbert a depus o notificare pentru ca avocatul judecătoresc al Departamentului de Justiție Elisabeth Bruce (înlocuindu-l pe avocatul Warren Benson, care a fost desemnat în decembrie) să apară joi în procedura de faliment FTX.

Nu a existat nicio indicație privind interesul exact al IRS în acest caz. Un apel către biroul de presă al IRS de la decriptaţi a refuzat să comenteze. De asemenea, nu este clar dacă agenția intenționează să își desfășoare propriul litigiu împotriva schimbului criptografic falimentat. Dar faptul că este implicat deloc este notabil, mai ales având în vedere interesul prealabil al IRS pentru datele clienților unor schimburi cripto majore, cum ar fi Coinbase și Kraken.

FTX, fondată de fostul CEO Sam Bankman-Fried, a depus faliment pe 11 noiembrie. În zilele premergătoare depunerii sale voluntare, compania a văzut miliarde de active retrase din platforma sa de tranzacționare cripto, fiind aproape achiziționată de concurentul Binance, și apoi a înghețat retragerile într-o ultimă încercare de a rămâne pe linia de plutire.

A fost o cădere bruscă și spectaculoasă care a atras atenția autorităților de reglementare și a forțelor de ordine din SUA. Sam Bankman-Fried a fost de atunci arestat și acuzat de opt infracțiuni financiare. Membri ai cercului său interior Caroline Ellison și Gary Wang au pledat deja vinovați și cooperează cu procurorii în timp ce Bankman-Fried așteaptă procesul.

Între timp, FDIC, Rezerva Federală și Office of the Controller au publicat o declarație comună în urmă cu două săptămâni, avertizând că cripto nu este „in siguranta.” Casa Albă și-a intensificat apel la reglementare (în timp ce puneți întrebări despre reuniuni între Bankman-Fried și președintele Joe Biden).

În ceea ce privește IRS, a declarat Miles Fuller, directorul de soluții guvernamentale TaxBit decriptaţi că se pare că agenția are mai mult decât un interes trecator în caz.

Povestea continuă

În mod normal, atunci când debitorii depun faliment, acele cazuri sunt atribuite unei unități de insolvență din cadrul IRS, a spus el. Unitatea ține evidența cazului și, dacă IRS devine creditor în proceduri, depun o dovadă a cererii fără a implica avocații.

El ar ști. Fuller a petrecut 15 ani lucrând ca avocat la IRS înainte de a se alătura TaxBit anul trecut.

„Dacă a fost ceva foarte administrativ care trebuia să fie rezolvat, divizia fiscală a Departamentului de Justiție este de genul: „Da, nu ne pasă de asta. Vă vom lăsa pe voi să vă ocupați de asta'”, a spus Fuller. „Dar pentru orice fel de chestiune fiscală cu adevărat de fond sau chestiune fiscală de mare profil, ei spun: „Nu, nu, vrem să facem asta”.

TaxBit, o firmă de software fiscal și conturi cripto, a ridicat milioane de $ 130 anul trecut la o evaluare de 1.3 miliarde de dolari. Asta l-a făcut unul dintre rarele unicorni startup din mijlocul unui nu chiar un an grozav pentru cea mai mare parte a industriei cripto.

Fuller a spus că este posibil, dar o șansă lungă, ca IRS să încerce să pună mâna pe lista de clienți pe care FTX i s-a dat permisiunea să o păstreze privată pentru încă trei luni. Dacă acesta ar fi interesul agenției, nu ar fi complet fără precedent. IRS a emis somații lui John Doe pentru a solicita informații despre potențialii evazori de taxe către firmele cripto Coinbase, Kraken, Cerc, și SFOX.

Fuller a sugerat că IRS ar putea, de asemenea, să lucreze la îndrumări pentru modul în care clienții care au pierdut bani în FTX sau alte prăbușiri cripto își pot revendica activele în pierdere, fără a fi nevoie să aștepte ca procedura de faliment să se desfășoare. Agenția a creat o regulă pentru victimele furtului și schemelor Ponzi în 2009, în urma cazului Bernie Madoff.

Lisa Zarlenga, avocat fiscal și partener la Steptoe & Johnson din DC, a spus că nu este la fel de optimistă în ceea ce privește acordarea de către IRS a victimelor FTX.

„Probabil că ești încă în limb pentru că va trebui să aștepți ca falimentul să se desfășoare. Ai putea recupera ceva și deci nu este încă o tranzacție închisă. Ei nu au suferit de fapt pierderea”, a spus ea decriptaţi. „Unii oameni au vorbit despre declanșarea unei pierderi abandonând ceva, dar poți chiar să renunți la un cont cripto?”

Ea a înțeles că majoritatea clienților ar prefera să aștepte și să vadă ce pot obține din faliment, chiar dacă asta înseamnă că renunță la orice beneficiu imediat. În ceea ce privește trimiterea de către IRS a unui avocat al Departamentului de Justiție pentru a-l reprezenta în caz, ea a spus că gândul ei inițial a fost că agenția se pune la coadă pentru a depune propria cerere. De ce? FTX – sau una dintre cele 130 de entități ale sale – ar putea datora bani guvernului, a spus ea.