De la înființarea sa în 1978, Planul 401 (k) a devenit cel mai popular tip de sponsorizat de angajator plan de pensie în America. Milioane de lucrători depind de banii pe care îi investesc în aceste planuri pentru a le asigura în anii lor de pensionare, iar mulți angajatori văd un Planul 401 (k) ca un beneficiu cheie al postului. Puține alte planuri pot egala flexibilitatea relativă a 401(k).
Intrebari cu cheie
- Un 401(k) este un plan de pensionare calificat, ceea ce înseamnă că este eligibil pentru beneficii fiscale speciale.
- Puteți investi o parte din salariu, până la o limită anuală.
- Angajatorul dumneavoastră poate sau nu să egaleze o parte din contribuția dumneavoastră.
- Banii vor fi investiți pentru pensionarea dvs., de obicei, într-o varietate de fonduri mutuale alese.
- De obicei, nu puteți retrage niciunul dintre bani fără penalizare fiscală până când aveți 59½.
Ce este un plan 401 (k)?
Un plan 401(k) este un cont de economii pentru pensii care permite unui angajat să deturneze o parte din salariu în investiții pe termen lung. Angajatorul poate Meci contribuția salariatului până la o limită.
A 401(k) este din punct de vedere tehnic un plan de pensionare calificat, ceea ce înseamnă că este eligibil pentru beneficii fiscale speciale în conformitate cu Serviciul de Internal Revenue (IRS). Planurile calificate vin în două versiuni. Pot fi fie contribuții definite or beneficii definite, cum ar fi un plan de pensii. Planul 401(k) este un plan cu contribuții determinate.
Aceasta înseamnă că soldul disponibil în cont este determinat de contribuțiile aduse la plan și de performanța investițiilor. Angajatul trebuie să contribuie la acesta. Angajatorul poate alege să egaleze sau nu o parte din acea contribuție. Câștigurile din investiții într-un plan tradițional 401(k) nu sunt impozitate până când angajatul retrage acești bani. Acest lucru se întâmplă de obicei după pensionare când soldul contului este în întregime în mâinile salariatului.
Variația Roth 401(k).
Deși nu toți angajatorii îl oferă, Roth 401 (k) este o opțiune din ce în ce mai populară. Această versiune a planului solicită angajatului să plătească imediat impozitul pe venit din contribuții. Cu toate acestea, după pensionare, banii pot fi retrași fără alte taxe datorate nici pentru contribuții, fie pentru veniturile din investiții.
Contribuțiile angajatorului pot intra doar într-un cont tradițional 401(k), nu într-un Roth.
Contribuțiile angajatorului pot intra doar într-un cont tradițional 401(k), nu într-un Roth.
401(k) Limite de contribuție
cuantumul maxim al salariului că un angajat poate amâna la un plan 401(k) este de 20,500 USD pentru 2022 și 22,500 USD pentru 2023. Angajații cu vârsta de 50 de ani și mai mult pot face plăți suplimentare. contribuții de recuperare de până la 6,500 USD în 2022 și 7,500 USD în 2023.
IRS stabilește, de asemenea, limite pentru contribuția maximă comună atât din partea angajatorului, cât și a angajatului. În 2022, contribuția comună maximă a ambelor părți este de 61,000 USD (sau 67,500 USD pentru cei care fac o contribuție de recuperare). În 2023, această limită este de 66,000 USD (sau 73,500 USD pentru cei care fac o contribuție de recuperare). În plus, contribuția maximă comună nu poate depăși compensația totală anuală a salariatului.
Limite pentru cei cu venituri mari
Pentru majoritatea oamenilor, limite de contribuție pe 401(k) sunt suficient de mari pentru a permite niveluri adecvate de amânare a veniturilor. În 2022, angajații bine plătiți pot folosi doar primii 305,000 USD din venit atunci când calculează contribuțiile potențiale maxime. Această limită a crescut în 2023 la 330,000 USD. Angajatorii pot oferi, de asemenea, planuri necalificate, cum ar fi compensație amânată sau planuri de bonusuri executive pentru acești angajați.
401(k) Opțiuni de investiții
O companie care oferă un plan 401(k) oferă de obicei angajaților o alegere între mai multe opțiuni de investiții. Opțiunile sunt de obicei gestionate de un grup de consultanță în servicii financiare, cum ar fi The Vanguard Group sau Fidelity Investments.
Angajatul poate alege unul sau mai multe fonduri în care să investească. Cele mai multe dintre opțiuni sunt fonduri comune, și pot include fonduri index, fonduri cu capitalizare mare și cu capitalizare mică, fonduri străine, fonduri imobiliare și fonduri de obligațiuni. De obicei, acestea variază de la fonduri de creștere agresivă la fonduri de venit conservatoare.
Reguli pentru retragerea banilor
Regulile de distribuție pentru planurile 401(k) diferă de cele care se aplică conturi individuale de pensionare (IRA-uri). În ambele cazuri, o retragere anticipată a activelor din oricare tip de plan va însemna că sunt datorate impozite pe venit și, cu câteva excepții, o penalizare fiscală de 10% va fi percepută celor mai tineri de 59½.
Dar în timp ce o retragere din IRA nu necesită o justificare, a eveniment declanșator trebuie să fie mulțumit să primească o plată dintr-un plan 401(k). Următoarele sunt evenimentele obișnuite de declanșare:
- Angajatul se pensionează sau părăsește locul de muncă.
- Angajatul moare sau este invalid.
- Angajatul împlinește vârsta de 59½.
- Angajatul se confruntă cu o anumită dificultate, așa cum este definită în plan.
- Planul este reziliat.
Reguli post-pensie
IRS îi obligă pe proprietarii de conturi 401(k) să înceapă ceea ce numește distribuții minime necesare (RMD) la vârsta de 72 de ani, cu excepția cazului în care acel angajator încă angajează persoana respectivă. Acest lucru diferă de alte tipuri de conturi de pensii. Chiar dacă sunteți angajat, trebuie să luați RMD de la un IRA tradițional, de exemplu. Banii retrași dintr-un 401(k) sunt de obicei impozitați ca Venitul obișnuit.
Opțiunea de rulare
Mulți pensionari transferă soldul planurilor lor 401(k) la un IRA tradițional sau a Roth IRA. Acest în caz de răsturnare le permite să scape de opțiunile limitate de investiții care sunt adesea prezente în conturile 401(k).
Dacă te hotărăști a face o răsturnare, asigură-te că o faci corect. Într-o răsturnare directă, banii trec direct din contul vechi în contul nou și nu există implicații fiscale. Într-o transferare indirectă, banii sunt trimiși mai întâi către dvs. și veți datora impozitul pe venit integral din soldul în acel an fiscal.
Dacă planul dvs. 401(k) are stocul angajatorului, sunteți eligibil să profitați de apreciere netă nerealizată (NUA) guvernează și primește tratamentul câștigurilor de capital asupra castigurilor. Acest lucru vă va reduce semnificativ factura fiscală.
Pentru a evita penalitățile și taxele, o transferare trebuie să aibă loc în termen de 60 de zile de la retragerea fondurilor din contul inițial.
Pentru a evita penalitățile și taxele, o transferare trebuie să aibă loc în termen de 60 de zile de la retragerea fondurilor din contul inițial.
401(k) Planul de împrumuturi
Dacă angajatorul dvs. permite acest lucru, este posibil să puteți lua un împrumut din planul dvs. 401(k). Dacă această opțiune este permisă, până la 50% din soldul deținut poate fi împrumutat până la o limită de 50,000 USD. Împrumutatul trebuie să ramburseze împrumutul în termen de cinci ani. O perioadă mai lungă de rambursare este permisă pentru achiziția unei case principale.
În cele mai multe cazuri, dobânda plătită va fi mai mică decât costul plății dobânzii reale pentru a bancă sau împrumut de consum — și îl veți plăti singur. Dar rețineți că orice sold neplătit va fi considerat a distribuire și impozitate și penalizate în consecință. În plus, în cazul în care vă părăsiți angajatorul, vi se va cere să plătiți integral orice sold al împrumutului 401(k) în așteptare sau să vă confruntați cu impozite sau penalități IRS.
Distribuții de dificultate
Poate veni un moment în care apar urgențe. Și s-ar putea să descoperi că singurul loc în care poți apela pentru a-ți satisface nevoile financiare imediate este planul de pensionare. Deși s-ar putea să nu fie neapărat cel mai bun traseu, aveți opțiunea de a o lua distribuiri de dificultate sau retrageri. Există o serie de considerații atunci când vine vorba de acest tip de retragere:
- Trebuie să existe o nevoie clară și prezentă de a lua o distribuție a greutăților. Poate fi, de asemenea, o nevoie voluntară sau previzibilă, atâta timp cât este rezonabilă.
- Valoarea retragerii nu trebuie să depășească necesarul.
- Nu puteți lua nicio distribuție electivă timp de șase luni după retragerea din cauza greutății.
Acest tip de retragere este impozabil. Și dacă iei una dintre acestea, nu se așteaptă să-l plătești înapoi în cont. Detalii complete despre distribuțiile de dificultate sunt disponibile prin intermediul Site-ul IRS.
401(k) Strategii
Fiecare individ are o situație financiară unică și nicio strategie de pensionare nu este universală cea mai bună pentru toată lumea. Cu toate acestea, există câteva sfaturi sau îndrumări generale de care beneficiază majoritatea investitorilor, în special cei care doresc să profite la maximum de economiile lor pentru pensii.
Maximizați potrivirea angajatorului
Una dintre regulile de aur ale economiilor pentru pensii este să încerci întotdeauna să prioritizezi luarea întregii sume a egalului angajatorului tău. De exemplu, dacă angajatorul dvs. egalează dolar pentru dolar primele dvs. 4% din contribuțiile 401(k), ar trebui să vă străduiți să puneți cel puțin 4% în 401(k). Această strategie maximizează banii gratuiti pe care îi primiți de la angajator.
Fiți atenți la limitele contribuțiilor
IRS nu permite contribuții care depășesc limitele anuale 401(k). În cazul în care contribuiți în exces, vi se cere să retrageți aceste contribuții în exces, declanșând taxe și penalități potențiale. În 2022, limita de contribuție 401(k) atât pentru 401(k) tradiționale, cât și pentru Roth a fost de 20,500 USD, iar limita de contribuție în 2023 este de 22,500 USD. Există, de asemenea, contribuții de recuperare pentru persoanele cu vârsta de 50 de ani sau mai mult.
Luați în considerare beneficiile Roth și 401(k) tradiționale
În general, este mai bine să contribuiți la vehiculele financiare Roth atunci când categoria dvs. de impozitare este în prezent scăzută și vă așteptați să vă aflați într-o categorie de impozitare mai mare în viitor. Pe de altă parte, de obicei, este mai bine să contribui la un vehicul financiar tradițional atunci când nivelul de impozitare este în prezent ridicat. Acest lucru vă permite să profitați de avantajele fiscale imediate.
Încercați să nu vă retrageți mai devreme
Dacă retrageți mai devreme fondurile din planul de pensionare, veți fi supus impozitului federal pe venit la retragere. În plus, IRS va impune o penalizare de 10% pentru retragerile anticipate.În cele din urmă, retragerea anticipată a economiilor pentru pensii poate împiedica efectul combinat pe care îl pot experimenta investițiile dvs. Lăsarea planului 401(k) așa cum este pentru mai mult timp maximizează potențialul de creștere a portofoliului pe termen lung.
Cum încep un 401(k)?
Un plan 401(k) este oferit doar prin intermediul unui angajator, ceea ce înseamnă că nu puteți începe să investiți în unul singur. Dacă angajatorul dvs. oferă acest tip de plan de pensionare, trebuie să vă înscrieți și să vă dați seama cât de mult doriți să contribuiți. Aceasta este suma care va fi dedusă din fiecare salariu. Asigurați-vă că această sumă nu vă depășește limita de contribuție stabilită de IRS. Angajatorul dvs. poate oferi, de asemenea, opțiuni de investiții, cum ar fi fonduri mutuale, dintre care să aleagă. Contribuțiile dvs. vor fi împărțite între aceste fonduri conform instrucțiunilor dvs. de alocare.
Ce beneficii oferă un plan tradițional 401(k)?
Există o serie de beneficii pe care planurile tradiționale 401(k) le oferă investitorilor. A face contribuții la salarii înseamnă că este un proces fără probleme, fără probleme. Aceste planuri vă permit să contribuiți cu dolari înainte de impozitare pentru pensionare, ceea ce vă reduce venitul impozabil și, prin urmare, obligația fiscală. Dacă angajatorul dvs. oferă o potrivire de contribuție, aceasta îndulcește potul. Asta pentru că este ca și cum banii gratuiti ar intra în buzunarul tău de pensionare. Dacă începi să investești mai devreme, economiile tale se formează. Aceasta înseamnă că orice dobândă câștigată de dvs. câștigă și dobândă. Și chiar dacă schimbi angajator/loc de muncă, îl poți lua cu tine.
Care este diferența dintre un 401(k) tradițional și un Roth 401(k)?
În timp ce planurile tradiționale 401(k) vă permit să faceți contribuții înainte de impozitare, versiunea Roth implică contribuții după impozitare. Beneficiul fiscal, totuși, apare atunci când efectuați retrageri din contul dvs. Când luați distribuțiile minime necesare de la un Roth 401(k), banii aceia nu sunt impozitați. Cu toate acestea, retragerile din conturile tradiționale sunt impozitate la rata de impozitare normală. Asta pentru că contribuțiile sunt făcute fără impozit.
Linia de jos
Economisirea pentru pensie ar trebui să fie pe radarul tuturor, mai ales dacă doriți să mențineți același stil de viață pe care îl aveți în prezent. Dar cu atâtea opțiuni, de unde începi? Cel mai bun loc este planul 401(k), care este oferit de angajatori. Dacă compania dumneavoastră are acest plan, profitați de el. Acest lucru este și mai important dacă angajatorul dvs. egalează contribuțiile. Dar nu contează doar să scapi de bani. Cunoașterea dezavantajelor și a regulilor asociate cu planul vă poate face un investitor mai bun.
Sursa: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo