Tabelul cu distribuirea minimă necesară (RMD) IRA pentru 2023

An cont individual de pensionare, denumit mai frecvent IRA, este un loc bun pentru a economisi pentru pensionare. Odată ce atingeți o anumită vârstă, va trebui să începeți să scoateți o sumă minimă din cont în fiecare an, numită distribuție minimă obligatorie (RMD). Tabelul RMD oferit de IRS vă poate ajuta să vă dați seama cât de mult ar trebui să retrageți. Acest ghid vă va explica cum să utilizați tabelul RMD, vă va explica ce înseamnă acesta pentru pensionarea dvs. și va discuta ce se întâmplă dacă nu atingeți distribuția minimă necesară pentru un anumit an. Dacă aveți întrebări despre gestionarea banilor dvs. la pensie, atunci luați în considerare să discutați cu a consultant financiar.

Tabelul cu distribuirea minimă necesară (RMD) IRA pentru 2023

Vârsta de retragere din conturile de pensionare a fost majorată în 2020 la 72 de ani de la 70.5. Totuși, Legea SECURE 2.0 a ridicat vârsta pentru RMD la 73 de ani pentru cei care împlinesc 72 de ani în 2023. Prin urmare, primul dvs. RMD trebuie luat până la 1 aprilie a anului după care împliniți 72 de ani (73 în 2023). După aceea, RMD-urile dvs. trebuie luate până la 31 decembrie a fiecărui an. Nerespectarea acestui lucru înseamnă o penalizare de 50% din RMD solicitat. Pensionarii pot, fără penalizare, să retragă mai mult decât RMD.

Iată tabelul RMD pentru 2023, bazat pe Tabel de viață uniform al IRS, care este cel mai utilizat tabel (este Tabelul 3 la pagina 65). IRS are alte tabele pentru titularii de cont și beneficiarii fondurilor de pensii ai căror soți sunt mult mai tineri.

Distribuții minime obligatorii de IRA  Vârstă Perioada de distribuție în ani72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 și peste 2.7 Cum să-ți calculezi RMD

Deci, cum vă puteți da seama cât trebuie să scoateți pe baza tabelului de mai sus? Iată cum se face calculul:

Povestea continuă

1. Aflați soldul contului dvs. IRA.

2. Găsește-ți vârsta pe tabel și notează numărul perioadei de distribuție.

3. Împărțiți soldul total al contului dvs. la perioada de distribuție. Aceasta este distribuția minimă necesară.

Asigurați-vă că faceți acest lucru pentru toate IRA-urile tradiționale pe care le aveți în numele dvs. Odată ce adunați toate distribuțiile minime necesare pentru fiecare dintre conturile dvs., puteți lua acea sumă totală din oricare dintre IRA-urile dvs. Nu trebuie să luați distribuirea minimă din fiecare cont atâta timp cât suma totală a banilor pe care îi retrageți se adună.

Acest lucru se aplică numai IRA-urilor tradiționale, nu Roth IRAs. Rețineți că tabelul RMD de mai sus nu se aplică nici în cazul dvs. dacă aveți un soț care este singurul beneficiar al IRA și care este cu mai mult de 10 ani mai tânăr decât dvs.

De ce există RMD-urile?

S-ar putea să vă întrebați de ce există o distribuție minimă necesară pentru IRA. La urma urmei, sunt banii tăi, așa că de ce nu-i poți scoate din cont în ritmul tău? Răspunsul la această întrebare este același cu răspunsul la multe întrebări când vine vorba de probleme financiare: impozite.

Nu plătiți impozite pe banii din IRA atunci când îi puneți. În schimb, plătiți impozite atunci când retrageți fondurile la pensie. Banii vor fi impozitați în funcție de categoria dvs. de impozitare actuală. Acest lucru este benefic dacă vă aflați într-o categorie de impozitare mai mică la pensie decât erați atunci când ați câștigat prima dată banii.

Dacă ar fi să vă lăsați toți banii în IRA, în cele din urmă ar deveni eligibili pentru a fi transmisi ca moștenire și poate ajunge netaxați. Distribuția minimă necesară te obligă să scoți niște bani cât timp pot fi încă impozitați.

Ce se întâmplă dacă nu atingeți suma minimă de distribuire necesară?

Va trebui să plătiți o penalizare fiscală destul de semnificativă daca nu iei distributia minima. Veți plăti o cotă de impozit de 50% pentru banii solicitați care nu au fost retrase. Deci, dacă aveți 78 de ani și aveți un sold IRA de 100,000 USD, RMD pentru anul ar fi de 4,545.45 USD (care se calculează prin împărțirea soldului dvs. la anii perioadei de distribuție în tabelul de mai sus).

Cu toate acestea, există pași pe care îi puteți lua pentru a remedia un termen RMD ratat. Primul pas este să vă corectați greșeala luând suma RMD pe care anterior nu ați luat-o. În continuare, trebuie să anunțați IRS despre greșeala dvs. prin depunere Formular IRS 5329 și atașând o scrisoare în care se explică de ce nu ați acceptat retragerea necesară. IRS va lua în considerare renunțarea la impozitul pe penalizare din cauza unei „erori rezonabile”, care poate include o boală, o schimbare a adresei sau sfaturi defectuoase cu privire la distribuirea dumneavoastră.

Linia de fund

Dacă aveți un IRA, este posibil să încercați să amânați scoaterea banilor din acesta atâta timp cât puteți, astfel încât investițiile dvs. să poată continua să câștige dobândă. Dar va trebui să faceți distribuțiile minime necesare. Legea SECURE 2.0 a ridicat vârsta pentru RMD la 73. Tabelul RMD, prezentat mai sus, enumeră distribuția minimă necesară pentru vârsta dvs. Distribuțiile minime obligatorii există pentru a împiedica pensionarii să nu scoată niciodată banii, permițând astfel fondurilor să treacă, neimpozitate, ca moștenire.

Sfaturi pentru pensionare

• Un consilier financiar vă poate ajuta să aveți grijă de finanțele dvs. atunci când sunteți la pensie. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari verificați care deservesc zona dvs. și vă puteți intervieva cu consilierii potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți gata să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.

• În plus față de banii din IRA, ar trebui să contabilizați și securitatea socială. Pentru a afla cât de mult vă puteți aștepta să primiți de la guvern în fiecare an, folosiți sistemul nostru Calculator de securitate socială.

• Dacă doriți să vă stabiliți și să vă planificați obiectivele de pensionare, Calculatorul de pensionare al SmartAsset vă poate ajuta să vă dați seama cât va trebui să economisiți pentru a vă pensiona confortabil.

Credit foto: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Mesaj Tabelul cu distribuirea minimă necesară (RMD) IRA pentru 2023 a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.