Odată cu începerea anului 2023, consilierii privesc în viitor politica și modificări fiscale impactul asupra clienților lor cu valoare netă mare. Acestea includ modificări care decurg din adoptarea Legii Secure 2.0. Citiți mai departe pentru politicile din 2023 și modificările fiscale pe care consilierii se așteaptă să aibă un impact asupra clienților cu valoare netă ridicată.
Dacă doriți să vă dezvoltați afacerea de consiliere financiară odată ce ați devenit consilier, verificați Platforma SmartAdvisor a SmartAsset.
Actul Securizat 2.0
Secure 2.0 Act a adoptat Congresul în decembrie, adăugând modificări pentru contribuabili, inclusiv pentru clienții cu valoare netă mare.
De exemplu, persoanele cu valoare netă mare beneficiază de actualizarea vârstei pt distribuții minime necesare (RMD-uri). Cerința de vârstă pentru RMD a fost ridicată la 73 de ani și va crește la 75 de ani în 2033.
„În acest scenariu, acesta permite clientului mai mult timp pentru a converti activele cu impozit amânat în active fără impozit, cum ar fi un Roth IRA”, spune Kevin Chancellor, consilier financiar și CEO al Black Lab Financial Services.
„Dacă clientul nu atrage încă securitatea socială, acesta își poate retrage, de asemenea, activele amânate cu impozitul ca venit înainte de vârsta lor RMD, astfel încât să poată amâna securitatea socială”, spune cancelarul. „Această strategie poate reduce impozitarea beneficiilor lor, precum și potențialele creșteri ale costurilor Medicare.”
O altă modificare a Legii Secure 2.0 de care să beneficieze persoanele cu valoare netă mare este următoarea: Actul Secur 2.0 permite transferuri fără penalități de la un plan 529 la IRA Roth. Dar există o limită la cât de mult poate fi răsturnat. Limita de rulare pe viață de la un plan 529 la un IRA este de 35,000 USD, iar reportările anuale vor fi în conformitate cu limita anuală de contribuție IRA.
Impactul creșterii ratelor dobânzilor asupra trusturilor caritabile rămase
Într-un mediu în care ratele dobânzilor sunt în creștere, consilierii urmăresc trusturile caritabile rămase (CRT) și beneficiile lor potențiale pentru clienții cu valoare netă ridicată.
Aceste trusturi permit clienților să doneze bunuri către organizații de caritate și să atragă venituri anuale pe viață sau pentru o perioadă stabilită, conform IRS.
„În cazul unui trust caritabil, cu cât ratele dobânzilor cresc mai mari, cu atât este mai mare rata de plată pentru variabila sau anuitate fixă reținut fiind calculat”, spune Richard Austin, analist certificat în managementul investițiilor, consilier certificat de planificare a ieșirii și director executiv la Integrated Partners. „CRT-urile sunt un instrument excelent de planificare pentru a amâna impozitele, pentru a crea deduceri caritabile și pentru a realiza treptat câștigul într-o perioadă de timp.”
Legea privind reducerea impozitelor și locurilor de muncă din 2025
Deși sfârșitul Tax Cuts and Jobs Act nu este programat să aibă loc până în decembrie 2025, consilierii urmăresc mișcări fiscale inteligente pe care ar trebui să le facă persoanele cu valoare netă ridicată cât mai sunt timp.
„Clienții cu valoare netă ridicată ar trebui să caute să profite de scutirile actuale de cadouri pe viață, în prezent la 12.92 milioane USD per persoană pentru 2023, înainte ca Legea Tax Cuts and Jobs Act din 2017 să expire la sfârșitul anului 2025”, spune Andy Watts, planificator financiar certificat și vice. președinte soluții de investiții la Avantax Wealth Management.
Strategiile de asigurare pot oferi oportunități pentru clienții cu valoare netă ridicată. „Pentru cei care își finanțează deja planurile sponsorizate de angajator și IRA-urile și sunt clienți mai tineri cu venituri mari, suprafinanțarea asigurărilor de viață poate crea valoare în numerar pe o bază de impozitare amânată”, spune Watts.
Linia de fund
Consilierii și clienții cu valoare netă ridicată nu se vor ocupa de o revizuire a impozitelor în 2023. Dar există oportunități pentru persoanele cu venituri mari să fie proactive în lumina ratelor în creștere, a potențialelor creșteri ale taxelor și a schimbărilor de politică de la Capitol Hill.
Sfaturi pentru dezvoltarea afacerii dvs. de consiliere financiară
Lasă-ne să fim partenerul tău de creștere organică. Dacă doriți să vă dezvoltați afacerea de consiliere financiară, verificați Platforma SmartAdvisor a SmartAsset. Potrivim consilieri financiari certificați cu clienți potriviti din SUA
Extindeți-vă raza. SmartAsset's studiu recent arată că mulți consilieri se așteaptă să continue să se întâlnească cu clienții de la distanță în urma COVID-19. Luați în considerare extinderea căutării și colaborarea cu investitori care se simt mai confortabil să organizeze întâlniri virtuale sau să intervale între întâlnirile în persoană.
Credit foto: ©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/supersizer, ©iStock.com/kazuma seki
Mesaj Modificări de politică și taxe care afectează clienții cu valoare netă ridicată în 2023 a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/policy-tax-changes-impacting-high-210443313.html