Roth IRA regula de cinci ani nu vă va permite să retrageți câștiguri fără impozitare din contul dvs. decât după cinci ani de la prima contribuție, cu excepția cazului în care îndepliniți anumite condiții. În majoritatea cazurilor, totuși, puteți retrage contribuțiile fără impozit, deoarece ați plătit impozite pe acestea înainte de a contribui. Iată cum funcționează. A consultant financiar v-ar putea ajuta să vă optimizați investițiile pentru pensii pentru a vă minimiza obligațiile fiscale.
Care este regula de 5 ani Roth IRA?
Contul individual de pensionare Roth (IRA) este un vehicul de economii pentru pensii care vă permite face retragerile scutite de taxe dacă respectați regulile. Regula de 5 ani Roth IRA spune că este nevoie de cinci ani pentru a deveni investit într-un cont Roth IRA. Aceasta înseamnă că nu puteți retrage niciunul dintre câștigurile din contribuțiile dvs. la IRA fără taxe până când nu trec cinci ani de la 1 ianuarie a anului fiscal în care ați contribuit pentru prima dată la cont. Câștigurile dvs. ar fi formate din dividende, câștiguri de capital, dobânzi și orice alt tip de returnările pe care le-ați primit privind activele financiare din IRA Roth.
Dacă vă retrageți vreunul dintre câștiguri înainte de sfârșitul perioadei de cinci ani, trebuie să plătiți impozit pe venit și un penalizare pe ei. Dacă rata de impozitare marginală este, de exemplu, de 24% și vă retrageți câștigurile înainte de sfârșitul a cinci ani, nu numai că veți plăti 24% din câștigurile dvs., ci ar trebui să plătiți și o penalizare de 10%. Asta înseamnă că ar trebui să plătești un total de 34% din câștigurile tale.
Deoarece ați plătit deja impozite pe banii contribuiți la un IRA Roth, vă puteți retrage contribuțiile în orice moment și la orice vârstă. Pentru IRA-urile tradiționale, trebuie să așteptați pentru a efectua retrageri de contribuții până la vârsta de 59 1/2 sau să suportați atât impozite pe venit, cât și o penalizare de 10%. Veți suporta atât penalitatea, cât și impozitele pe venit la o retragere a câștigurilor dintr-un IRA Roth, cu excepția cazului în care respectați regula de cinci ani și aveți 59 1/2.
Conversia unui IRA tradițional într-un IRA Roth
Există o a doua regulă de cinci ani care se aplică atunci când convertiți un IRA tradițional într-un IRA Roth. Când convertiți un IRA tradițional într-un IRA Roth, plătiți impozite. Întrebarea este dacă plătiți penalizarea de 10%. De fiecare dată când faceți o conversie, creați o nouă perioadă de cinci ani. Pentru a evita penalizarea, nu puteți retrage câștigurile din contribuțiile dvs. decât după ce perioada de cinci ani, care începe la 1 ianuarie în anul în care ați contribuit pentru prima dată la IRA, nu a trecut.
Dacă ați efectuat mai multe conversii, cea mai veche conversie va fi retrasă mai întâi. Când se efectuează retrageri Roth IRA, contribuțiile sunt retrase mai întâi, conversiile în al doilea rând și câștigurile ultimele.
IRA moștenite
Există, de asemenea, o o regulă de cinci ani pentru IRA-urile Roth moștenite. Beneficiarul trebuie să lichideze întreaga valoare a IRA până la 31 decembrie a anului fiscal care conține aniversarea de cinci ani de la decesul proprietarului inițial. Nu vi se cere să luați distribuțiile minime necesare (RMD) pe parcursul celor cinci ani. Dacă IRA Roth moștenit există de mai mult de cinci ani, toate retragerile sunt scutite de impozite, inclusiv contribuțiile și câștigurile. Dacă nu există de mai mult de cinci ani, atunci câștigurile sunt impozabile atunci când sunt retrase, dar contribuțiile nu sunt.
În trecut, beneficiarii unui IRA moștenit își puteau prelungi retragerile. Începând cu 2020, conform Act SECURE, beneficiarii non-soți trebuie să ia 100% din distribuții într-o perioadă de 10 ani. Există anumite clase de persoane, cum ar fi copiii minori și soții, care pot transfera IRA pe numele lor și pot amâna distribuțiile. Consultați-vă cu contabilul fiscal pentru a vedea dacă vă calificați.
O considerație specială pentru IRA-urile Roth moștenite
Pentru IRA Roth, IRS a permis o atenție specială pentru IRA Roth moștenite. În loc să vă retrageți conform regulii de cinci ani, vă permit să optați pentru retragerea în funcție de speranța de viață. Consultați-vă contabilul fiscal.
Roth IRA Excepții de la regula celor cinci ani
Vă puteți califica pentru o excepție de la regula celor cinci ani dacă sunteți retrageți 10,000 USD pentru prima achiziție de casă. De asemenea, vă puteți califica pentru o excepție dacă sunteți cu handicap sau dacă moșteniți Roth IRA după moartea dvs. Iată cinci excepții suplimentare disponibile pentru dvs.:
Utilizarea fondurilor pentru a acoperi cheltuielile medicale nerambursate dacă acestea depășesc 10% din venitul brut ajustat.
Sunteți șomer și nu vă permiteți primele de asigurări de sănătate.
Trebuie să acoperi cheltuieli calificate pentru studii superioare fie pentru tine, fie pentru un membru al familiei.
IRS ți-a aplicat o taxă fiscală.
Sunteți de acord să acceptați plăți periodice egale timp de cinci ani sau până la 59 1/2, oricare dintre acestea survine ultima.
După ce ați împlinit vârsta de 59 1/2, puteți retrage oricând fonduri de la Roth IRA dacă ați îndeplinit regula celor cinci ani. Dacă nu ați îndeplinit regula celor cinci ani, vă puteți retrage contribuțiile fără impozit, dar nu și câștigurile. Nu trebuie să plătiți o penalizare în acest caz.
Linia de fund
Regula de cinci ani Roth IRA impune o penalizare pentru retragerile din contul dvs. efectuate înainte de cinci ani de la prima contribuție. Dar, dacă vă calificați, IRS a făcut excepții de la această regulă. În oricare dintre cazuri, dacă nu sunteți familiarizat cu regula de cinci ani și cu alte posibile penalități fiscale, ar trebui să luați în considerare colaborarea cu un expert financiar.
Instrumente pentru planificarea pensionării
Regula de cinci ani Roth IRA este suficient de complexă încât s-ar putea să găsești cel mai bine să consulți un consilier financiar specializat în planificare fiscală. Găsirea unui calificat consultant financiar nu trebuie să fie greu. Instrumentul gratuit SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari care vă deservesc zona și vă puteți intervieva cu consilierii potriviri fără costuri pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți gata să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.
Uită-te la Calculator de impozit pentru pensionare SmartAsset pentru a determina unde ați dori să locuiți în timpul pensionării pentru a vă reduce obligația fiscală.
De câți bani veți avea nevoie pentru a vă pensiona? Aflați folosind Calculator de pensionare SmartAsset.
Credit foto: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Mesaj Înțelegerea regulii de 5 ani Roth IRA a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html