Dăruirea de bani pentru o cauză bună ne poate ridica moralul, dar ne poate ridica și povara fiscală? Dar dacă nu donăm unei organizații de caritate, ci unei biserici? Donațiile pentru biserici, sinagogi și moschei sunt deductibile din impozite, atâta timp cât biserica dvs. respectă reglementările 501(c)(3) stabilite de Serviciul Fiscal Intern. Dacă beneficiați sau nu de o deducere depinde de păstrarea evidenței dvs. și de detalierea deducerilor.
Dacă intenționați să faceți o donație caritabilă, a consultant financiar vă poate ajuta să aflați dacă este deductibil din punct de vedere fiscal și cum vă afectează impozitele.
Ce donații sunt deductibile din impozite
Donațiile bănești și donațiile cu un echivalent în numerar cu un lăcaș de cult sunt deductibile atâta timp cât le puteți dovedi și organizația religioasă îndeplinește cerințele de raportare. Donațiile de timp - cum ar fi voluntariatul la o colectare de alimente sau organizarea corului bisericii - nu sunt deductibil fiscal.
Dacă donați ceva de genul unui pian, puteți solicita o chitanță pentru donație pentru valoarea pianului. Această chitanță vă permite să solicitați o deducere fiscală pentru valoarea bunurilor donate, nu doar suma în numerar cu care ați contribuit. Aceasta este denumită o donație în natură, iar Serviciul de venituri interne are reguli specifice privind calcularea valorii proprietății pe care ați donat-o. Puteți revizui aceste reguli în Publicația IRS 561.
Donațiile fără numerar de valoare mai mare, cum ar fi terenuri sau proprietăți, pot fi donate și deduse, dar au limitări în ceea ce privește suma pe care o puteți solicita ca deducere. Limitele se bazează pe tipul de proprietate care este donată, organizația căreia o donați și dvs venitul brut ajustat.
Dacă sunteți în măsură să donați proprietăți organizației dumneavoastră religioase, consultați-vă cu un contabil pentru a planifica cel mai bun mod de a face acest lucru.
Cum să revendicați donațiile bisericii
Donațiile în numerar sunt deductibile doar dacă le țineți evidența. Ocazional, aruncarea de 20 USD în placa de ofertă nu va ajuta când vine timpul să depuneți taxele. Va trebui să obțineți o chitanță sau o declarație scrisă de la biserica căreia i-ați donat pentru donații în numerar. Trebuie să includă numele bisericii, suma, data și o declarație că nu ați primit nimic în schimbul donației dvs.
Donații bănești precum cele făcute prin cecuri, carduri de credit, sau plățile ACH de la banca dvs. sunt mult mai ușor de urmărit și revendicat. Dar dacă revendicați donații de peste 250 USD, va trebui totuși să obțineți chitanța sau extrasul care arată unde ați donat, data (date) donației și suma donației dvs., cu o declarație că nu ați donat. nu primiți bunuri sau servicii pentru donația dvs.
Deduceri standard vs
Chiar dacă puteți solicita donații către o biserică, sinagogă, moschee sau altă organizație religioasă, este posibil să nu considerați că merită să faceți acest lucru. Veți avea avantajul de a ști că v-ați susținut organizația religioasă preferată, dar este posibil să nu beneficiați de a povara fiscală redusă.
Odată cu adoptarea Tax Cuts and Jobs Act din 2017, deducerea standard a crescut semnificativ. Pentru anii fiscali 2022 și 2023, deducerile standard și detaliate sunt următoarele:
Starea declarației Anul fiscal 2022 Anul fiscal 2023 Necăsătorit 12,950 USD 13,850 USD Căsătorit, depunând declarații în comun și văduvă(e) calificată 25,900 USD 27,700 USD Căsătorit, depunând declarație separată 12,950 USD 13,850 USD Cap de gospodărie 19,400 USD
Această creștere substanțială înseamnă că mai puține gospodării văd un avantaj în detalierea deducerilor. Centrul de Politică Fiscală Urban-Brookings estimează că aproximativ 90% dintre gospodăriile americane iau deducerea standard în loc să detalieze.
Conform legislației și politicii actuale, singura modalitate de a obține o deducere fiscală pentru o donație caritabilă este detalierea declarației fiscale. Dar detalierea declarației fiscale are sens numai dacă acest lucru vă permite să solicitați mai mult decât deducerea standard. Pentru gospodăria căsătorită medie care depune în comun, poate fi dificil să găsești 25,900 USD sau mai mult în articole de dedus.
În plus față de donațiile bisericii, acestea sunt alte câteva deduceri comune pe care le puteți solicita dacă detaliați:
Cheltuieli medicale sau stomatologice din buzunar neacoperite de asigurare care depășesc 7.5% din venitul brut ajustat (AGI)
Prime de asigurare de îngrijire pe termen lung care depășesc 10% din AGI
Dobândă ipotecară și oarecare împrumut cu capital propriu și Linia de credit pentru acțiuni la domiciliu (HELOC) interes
Taxe pe proprietate, taxe de stat și taxe locale de până la 10%
Accident și furt legate de un dezastru natural declarat la nivel federal, până la 10% din AGI
Pierderi nerambursate de locuri de muncă, cu limitări prezentate în Publicația IRS 2106
Strategii de planificare fiscală
O strategie pentru a putea revendica donațiile bisericii este să faci donații forfetare. Dacă aveți ani în care veți putea detalia din cauza altor cheltuieli mari, puteți face donații mai mari în acei ani.
Chiar dacă nu aveți costuri suplimentare care să justifice detalierea, puteți totuși să vă planificați donațiile astfel încât să beneficiați de o deducere. De exemplu, puteți face o donație mai mare în fiecare an impar în loc de o donație moderată în fiecare an. Acest lucru vă poate permite să vă detaliați donațiile în timp ce vă îndepliniți obiectivele sau obligațiile de donație.
Dacă credința ta cere să dai zeciuială un anumit procent din venitul tău, s-ar putea să poți lucra cu liderii bisericii tale pentru a face contribuții forfetare în scopuri fiscale, rămânând în continuare în conformitate cu doctrina.
Linia de fund
Majoritatea donațiilor către un lăcaș de cult sunt deductibile din impozite, dar este posibil să nu beneficiați de acea deducere fiscală. Dacă doriți să obțineți o reducere fiscală pentru donațiile dvs., trebuie să le urmăriți și să le faceți într-un an în care vă veți detalia deducerea. Lucrul cu un CPA și un CFP vă poate ajuta să stabiliți o strategie despre cum să donați cel mai bine fonduri pentru o utilitate maximă pentru dvs. și organizația pe care o alegeți.
Sfaturi de planificare fiscală
Credit foto: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
Mesaj Sunt donațiile bisericești deductibile din impozite? a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html