Examinator: controalele contabile și operaționale ale lui Celsius au fost „insuficiente”

În cazul falimentului care implică cripto-creditorul Celsius, examinatorul independent susține că compania nu a stabilit controale contabile și operaționale „adecvate” în gestionarea numerarului clienților. Aceste acuzații se bazează pe faptul că societatea nu a reușit să stabilească controale contabile și operaționale „adecvate”. Examinatorul a făcut aceste acuzații în raportul lor.

Într-un raport inițial care a fost făcut public pe 19 noiembrie de către instanța care i-a atribuit examinatorului Shoba Pillay sarcina de a cerceta site-ul de împrumut bitcoin, examinatorul Shoba Pillay a adus în discuție câteva probleme critice cu privire la site-ul care nu mai este în funcțiune.

Una dintre cele mai șocante recunoașteri făcute în raportul lui Pillay a fost faptul că programul de custodie al lui Celsius a fost inițiat „fără controale contabile și operaționale adecvate sau infrastructură tehnologică”. Aceasta a fost una dintre cele mai importante descoperiri făcute în cadrul anchetei. Din această cauză, corporația a reușit să compenseze lipsurile din portofelul Custody cu bani din celelalte active ale sale.

Când programul Custody a fost lansat pe 15 aprilie, utilizatorii platformei Celsius au avut posibilitatea de a transfera monede unul către și de la altul, de a schimba monede și de a utiliza monede ca garanție pentru împrumuturi.

Deoarece portofelele clientului au fost amestecate, acum este dificil de stabilit ce bunuri aparțineau clientului la momentul depunerii falimentului consumatorului. Acest lucru se datorează faptului că portofelele au fost amestecate.

Analiza preliminară a oferit, de asemenea, lumină asupra a ceea ce a împins în cele din urmă platforma de creditare să suspende retragerile pe 12 iunie și motivele acestei decizii sunt descrise în lucrare. Această decizie a fost luată din cauza constatărilor anchetei.

Potrivit lui Pillay, momentul care a marcat punctul de cotitură a fost pe 11 iunie, când portofelele de custodie ale unui număr de clienți diferiți au rămas fără numerar.

Până la 24 iunie, această cifră a scăzut cu încă 24%, reducând suma totală a finanțării insuficiente la 50.5 milioane de dolari.

Celsius a continuat să se lupte din punct de vedere financiar în timpul lunii mai, iar unul dintre factorii cheie care au contribuit la aceasta a fost prăbușirea mediului Terra.

În plus, Celsius a dezvăluit pe 20 noiembrie că data următorului său dosar în instanță este programată să aibă loc pe 5 decembrie. La această sesiune, corporația intenționează să continue discuții pe o serie de subiecte, inclusiv custodie și conturi de reținere, care vor fi discutat mai departe.