Celsius a avut controale contabile și operaționale „insuficiente”, spune examinatorul

Examinatorul independent în cazul de faliment al creditorului cripto Celsius a susținut că compania nu a reușit să stabilească controale contabile și operaționale „suficiente” în gestionarea fondurilor clienților. 

Într-un interval raportează publicată pe 19 noiembrie, examinatorul Shoba Pillay a făcut o serie de observații dure în ancheta ei desemnată de instanță asupra platformei de creditare a criptomonedei falimentare.

Una dintre principalele dezvăluiri din raportul lui Pillay a fost că programul „Custody” al lui Celsius a fost lansat „fără suficiente controale contabile și operaționale sau infrastructură tehnică”, ceea ce a permis ca deficitele din portofelele Custody să fie finanțate din celelalte exploatații ale sale.

„[…] nu s-a depus niciun efort pentru a segrega sau a identifica separat orice active asociate cu conturile Reținute, care au fost amestecate în portofelele principale.”

Când a fost lansat pe 15 aprilie, programul Celsius' Custody a permis utilizatorilor să transfere, să schimbe și să utilizeze monede ca garanție pentru împrumut. A fost introdus după ce autoritățile de reglementare a securității din New Jersey au ordonat companiei să creeze un produs care se distinge de produsul „Earn” al lui Celsius, care primește recompense.

Această combinație de portofele înseamnă că acum există incertitudine asupra activelor care aparțineau clientului la momentul depunerii falimentului, a spus Pillay, remarcând: 

„Ca urmare, clienții se confruntă acum cu incertitudinea cu privire la activele, dacă există, care le aparțineau la data depunerii falimentului.”

Raportul intermediar a aruncat, de asemenea, lumină asupra a ceea ce a forțat în cele din urmă platforma de creditare să oprească retragerile pe 12 iunie. 

Pillay a spus că punctul de rupere a venit pe 11 iunie, când portofelele Custody ale clienților au devenit subfinanțate. Până pe 24 iunie, aceasta a scăzut cu încă 24%, până la 50.5 milioane de dolari subfinanțare.

Revelația vine ca a depozit Curtea de faliment din New York afirmă săptămâna trecută că clienții Celsius trebuie să depună cereri împotriva lui Celsius până la 3 ianuarie 2023 pentru a fi eligibili pentru distribuții din caz.

Cu toate acestea, clienții care sunt de acord cu programarea de către Celsius a cererilor lor nu trebuie să prezinte dovada revendicării, conform la o postare pe Twitter din 20 noiembrie de la Celsius.

Related: Procedura de faliment Celsius arată complexități pe fondul scăderii speranței de recuperare

Pillay a spus că programele de custodie și retragere ale lui Celsius au fost create cu un preaviz scurt, în urma „presiunii de reglementare intense” din partea Biroului de Valori Mobiliare din New Jersey, care a început o investigație pentru a stabili dacă conturile „Câștigă” ale lui Celsius constituiau valori mobiliare în conformitate cu legile SUA privind valorile mobiliare la jumătatea anului 2021. .

Alte insuficiențe contabile evidențiate în raport includ o dezvăluire că Celsius, fondată în 2017 de Alex Mashinsky și Daniel Leon, nu a început să-și urmărească bilanțul decât după această confruntare cu autoritățile de reglementare din mai. 2021, pe care a folosit apoi Google Sheets.

Prăbușirea ecosistemului Terra a fost unul dintre principalii factori care au dus la problemele financiare ale lui Celsius în mai. 2022, care și-a văzut moneda natală, Luna Classic (LUNC), fosta LUNA și monedele stabile algoritmice ale rețelei TerraClassicUSD, USTC — anterior TerraUSD (UST) — scade la nord de 98% în valoare.

Celsius de asemenea stabilit pe 20 noiembrie, următoarea sa dată de judecată este programată pentru 5 decembrie, unde intenționează să avanseze discuțiile despre conturile sale de custodie și reținere, printre alte chestiuni.