Dovada rezervelor Binance ridică semnale roșii: Raport

Eforturile Binance de a îmbunătăți transparența rezervelor sale au expus, de asemenea, semnale roșii în finanțele bursei cripto, potrivit specialiștilor contabili și financiari. consultat de The Wall Street Journal. 

După cum a remarcat un fost membru al Consiliului pentru Standarde Financiare de Contabilitate (FASB) și manager de investiții, raportul publicat de firma de audit Mazars nu aduce investitorilor încredere în finanțele bursei, deoarece îi lipsesc informațiile legate de calitatea controalelor interne și de modul în care sistemele sale se lichidează. active pentru acoperirea împrumuturilor în marjă.

Un alt steag roșu ridicat de sursele ziarului este referitor la lipsa de informații despre structura corporativă a Binance. Conform raportului, directorul de strategie al Binance, Patrick Hillmann, nu a putut furniza numele companiei-mamă a Binance, deoarece aceasta trece printr-o reorganizare corporativă de aproape doi ani.

Au fost, de asemenea, evidențiate diferențele între totalul pasivelor Bitcoin. Dovada de rezervă a schimbului spectacole că Binance a fost garantat în proporție de 97% dacă activele excluse au fost împrumutate utilizatorilor prin împrumuturi sau conturi în marjă, ceea ce indică faptul că raportul 1:1 dintre rezerve și activele clienților nu a fost atins. Scrisoarea lui Mazars spune despre diferență:

„Am constatat că Binance a fost garantat în proporție de 97% fără a ține cont de Activele în afara domeniului de aplicare gajate de clienți ca garanție pentru Activele în domeniul de aplicare împrumutate prin oferta de servicii în marjă și împrumuturi, rezultând solduri negative în Raportul de răspundere a clienților. Odată cu includerea activelor din domeniul de aplicare împrumutate clienților prin marjă și împrumuturi care sunt supracolateralizate de activele în afara domeniului de aplicare, am constatat că Binance a fost garantat în proporție de 101%.

John Reed Stark, profesor senior la Facultatea de Drept de la Universitatea Duke și fost șef la Office of Internet Enforcement pentru Securities Exchange Commission (SEC), stabilit într-o postare pe Twitter despre rezervele lui Binance:

„Raportul „dovada rezervei” al lui Binance nu abordează eficacitatea controalelor financiare interne, nu exprimă o opinie sau concluzie de asigurare și nu garantează cifrele. Am lucrat la SEC Enforcement de peste 18 ani. Așa definesc steag roșu.”

După prăbușirea FTX, Binance a lansat luna trecută un sistem de dovadă a rezervelor care permite utilizatorilor să-și verifice activele folosind un arbore Merkle. Inițiativa a fost însă etichetat „inutil” de către rivali întrucât nu a reușit să includă pasive. 

Mazars și-a dezvăluit raportul de audit privind rezervele de Bitcoin ale Binance pe 7 decembrie. Potrivit companiei internaționale de audit, schimbul de cripto deține controlul asupra a 575,742.42 Bitcoin a clienților săi, în valoare de 9.7 miliarde de dolari la momentul raportului. Conform metodologiei, „Binance a fost 101% garantat”, a spus compania.

Scopul raportului includea clienților spot, opțiuni, marjă, futures, finanțare, împrumuturi și conturi de câștig pentru Bitcoin și Wrapped Bitcoin (WBTC). În afară de rețeaua Bitcoin, BTC înfășurat pe Ethereum, BNB Chain și BNB Smart Chain au fost, de asemenea, incluse în anchetă, Cointelegraful a raportat.