Auditul Binance Proof of Reserves dezvăluie active supracocolaterizate

Prima dovadă a rezervelor Binance (Por) raportul de audit dezvăluie că societatea avea suficiente active pentru retragerile în masă ale clienților și că clienții aveau suficientă marjă pentru a garanta pozițiile cu efect de levier.

Auditul PoR a fost efectuat pe 22 noiembrie 2022 de către unitatea de afaceri din Africa de Sud a companiei internaționale de audit, fiscalitate și consultanță Mazars. A folosit mai multe metode pentru a verifica dacă Binance avea suficiente active pentru a onora retragerile clienților.

Binance Merkle Tree Audit

În primul rând, firma de audit a corelat în mod independent soldurile activelor de la portofel adrese pe BNB Chain, Bitcoin, Ethereum, și Binance Smart Chain, la un raport privind soldul activelor furnizat de conducerea Binance. Compania a constatat o variație a activelor de mai puțin de 1%. 

Mazars a instruit conducerea Binance să mute fonduri de la o anumită adresă de portofel pentru a se asigura că dețin cheia privată. Tranzacțiile au fost verificate pe Etherscan și BSCScan, unde firma de audit s-a asigurat că adresele implicate sunt marcate ca aparținând Binance.

Mazars a observat apoi managementul Binance folosind scripturi de cod interne personalizate pentru a extrage cu acuratețe rapoartele de răspundere a clienților. Aceste rapoarte au arătat bani datorați și de primit de la clienți. Clienții care au împrumutat bani pentru tranzacționare cu efect de levier au avut un sold negativ în raport. Firma a verificat apoi că soldurile sunt corecte.

Auditorul a folosit apoi un proprietar Arbore Merkle generator pentru a calcula hash-ul rădăcină Merkle al tuturor soldurilor clienților. Hash-ul rădăcină Merkle este o amprentă digitală sigură din punct de vedere criptografic pe care auditorul o poate folosi pentru a verifica soldul activelor unei burse la un instantaneu în timp. Rădăcina Merkle permite verificarea în timp ce blochează accesul direct la informațiile despre clienți. 

Clienții Binance pot intra în Hash de rădăcină Merkle pe site-ul lui Mazars pentru a găsi frunza lor unică Merkle pentru a verifica dacă soldurile lor există pe bursă în momentul calculării hashului. Unii utilizatori și-au exprimat dificultăți în a face acest lucru.

În cele din urmă, auditorul a mai constatat că clienții Binance implicați în tranzacționare cu efect de levier și-au supracolateralizat pozițiile cu 101%.

Audituri un pas în direcția corectă, dar mai multe de făcut

Crypto Twitter a răspuns în principal pozitiv la Audit Binance. Cu toate acestea, au existat critici cu privire la alegerea de către Binance a Mazars, o firmă relativ necunoscută, ca auditor. 

În timp ce auditurile de dovadă a rezervei au critici care susțin că o bursă poate împrumuta active pentru a-și falsifica rezervele sau a colabora cu companiile de audit, ar putea deveni obligatorii pentru a proteja fondurile utilizatorilor în absența asigurării federale a depozitelor. 

În plus, multe schimburi de cripto, inclusiv Binance, nu sunt companii publice. Prin urmare, nu trebuie să respecte regulile de raportare financiară în jurisdicții precum Statele Unite. Auditurile publicate în mod regulat ar putea da industriei cripto o aură de legitimitate atunci când încrederea investitorilor este la cel mai scăzut nivel istoric, după prăbușirea mai multor afaceri cripto importante în 2022.

FTX s-a prăbușit deoarece a folosit abuziv fondurile clienților, lăsându-l cu lichiditate insuficientă pentru a onora retragerile într-un moment crucial.

Auditurile de dovadă a rezervei îmbunătățesc transparența, dar nu împiedică gestionarea defectuoasă a fondurilor între audituri. Autoritățile de reglementare ar trebui să introducă alte reglementări pentru a se asigura că bursele dețin solduri minime ale clienților, precum băncile tradiționale de pe Wall Street.

Pentru noutățile Be[In]Crypto Bitcoin (BTC) analiza, click aici

Declinare a responsabilităţii

Informațiile furnizate în cercetări independente reprezintă punctul de vedere al autorului și nu constituie consiliere în materie de investiții, tranzacții sau financiare. BeinCrypto nu recomandă cumpărarea, vânzarea, tranzacționarea, deținerea sau investiția în criptomonede