Diverse așa-zise dovada de rezerve Rapoartele burselor de criptomonede în urma prăbușirii FTX sunt înșelătoare, au spus participanții din industrie, deoarece asigurarea solvabilității unei firme de criptomonede centralizate poate merge doar atât de departe.
„Provocarea este că probabil că nu veți ajunge niciodată la 100% încredere sau 100% acoperire doar pentru că cripto funcționează în moduri foarte diferite decât sistemul fiat”, a spus Neal Singh, senior product manager la Merkle Science, în timpul unui webinar de joi.
Staking-ul, împrumuturile garantate, împrumuturile negarantiate și fondurile care se deplasează către și de la diferite entități în cadrul unei burse specifice prezintă provocări unice, a adăugat el.
„Așadar, când te uiți la asta ca auditor, devine extrem de complicat și extrem de dificil să urmărești acele fonduri și să te asiguri că acele fonduri sunt folosite în scopuri comerciale legitime”, a spus Singh.
Armanino, firma de audit pentru companii cripto, cum ar fi FTX US și Kraken, este setat să iasă spațiul cripto, Forbes a raportat Joi.
Firma de audit Mazars, care a realizat anterior rapoarte pentru Crypto.com și Binance, este de asemenea relatărilor părăsind segmentul. Firma a declarat pentru CNBC că a întrerupt activitatea legată de rapoartele sale de cripto dovezi ale rezervelor „din cauza preocupărilor cu privire la modul în care aceste rapoarte sunt înțelese de către public”.
Purtătorii de cuvânt ai Armanino și Mazars nu au returnat imediat cereri de comentarii.
Kraken cere un standard mai înalt
Într-o Postare pe blog din 12 decembrie, bursa cripto Kraken a spus că anumite platforme și schimburi cripto au încercat să treacă „metodologiile diluate și înșelătoare” drept un audit de dovadă a rezervelor.
„În mijlocul haosului din ultima lună, industria nu a reușit să explice ce ar trebui să implice cu adevărat auditurile de dovadă a rezervelor și a complicat procesul pentru a profita de hype”, se arată pe blogul Kraken.
Auditurile de dovadă a rezervelor trebuie să fie o combinație între dovada activelor și dovada datoriilor, a declarat Thomas Perfumo, șeful de strategie al Kraken, pentru Blockworks.
„Pentru că la ce vă rezerve dacă nu dezvăluiți sau, practic, dovedeți, că aveți activele pentru a acoperi pasivele”, a spus el.
Lipsa dovedirii datoriilor este comună în acest moment, a adăugat executivul Kraken. Excluderea soldurilor negative din contabilitate – pentru a nu scădea „artificial” cantitatea de depozite pe care le datorați efectiv clienților dumneavoastră – este o altă cheie pentru a demonstra solvabilitatea, a spus Perfumo.
„Există cu siguranță diferite niveluri aici, dar totul se rezumă la demonstrarea activelor tale că controlezi portofelele, dovedirea pasivelor și, de asemenea, contabilizarea corectă a pasivelor printr-o metodologie și lucrul cu supravegherea unui auditor.”
Kraken a avut o audit de dovadă a rezervelor realizat de Armanino în februarie — la ani de la implementare primul ei în martie 2014. Armanino a dirijat alt audit pentru Kraken în august, pe măsură ce schimbul și-a extins acoperirea dincolo de bitcoin și ether pentru a include tether (USDT), USD Coin (USDC), ripple (XRP), cardano (ADA) și polkadot (DOT).
Perfumo a spus că compania intenționează să includă active suplimentare în viitoarele sale audituri de dovadă a rezervelor și să publice astfel de dezvăluiri de mai multe ori pe an.
Un reprezentant nu a comentat imediat cum va proceda Kraken cu astfel de audituri acum că Armanino și-a oprit activitatea în sector.
O lucrare în desfășurare
Burse precum Binance, OKX și Bybit au lansat rapoarte sau instrumente de dovadă a rezervelor în ultimele săptămâni și au recunoscut că explorează mai multe eforturi de transparență.
CEO-ul Kraken, Jesse Powell și alții a strigat Raportul Binance – realizat de Mazars – pentru că nu este suficient de cuprinzător.
Un purtător de cuvânt al Binance a declarat vineri pentru Blockworks că va continua să demonstreze că activele sale există – sub controlul său – pe blockchain și că încearcă să ofere „transparență suplimentară” în lunile următoare.
OKX și-a lansat dovada rezervelor pagină la sfârșitul lunii trecute, arătând că toate activele clienților sunt complet susținute și oferind o funcție de autoverificare.
Directorul general OKX, Lennix Lai, a declarat pentru Blockworks că firma își propune să implementeze monitorizarea în timp real a custodiei portofelului pentru clienții instituționali. De asemenea, explorează un argument succint, non-interactiv, cu cunoștințe zero (ZK-SNARK-uri), care ar putea oferi utilizatorilor dovada soldului lor total net pozitiv în dolari americani.
„Înțelegem că există anumite limitări ale abordărilor existente privind dovezile rezervelor, motiv pentru care explorăm implementarea unor tehnologii suplimentare pentru a spori și mai mult transparența, cum ar fi dovada zero-cunoștințe”, a spus Lai.
Deși un purtător de cuvânt al lui Bybit a refuzat să comenteze postarea de pe blog a lui Kraken, a spus că firma dorește să vadă modalități mai bune de organizare și automatizare a datelor care să reflecte mai cuprinzător deținerile și pasivele și să facă trasabilitatea mai lizibilă.
„Bybit ne aprofundează înțelegerea soluțiilor tehnice pentru a aborda problemele de responsabilitate la nivel de industrie”, a spus reprezentantul. „Unele dintre inițiativele la care lucrăm intern includ explorarea portofelelor transparente și optimizarea soluțiilor de custode descentralizate cu accesibilitate deplină.”
Unde se duce dovada rezervelor de aici?
Sergey Nazarov, cofondatorul Chainlink, a spus că protocoalele DeFi au oferit de ani de zile dovezi criptografice în jurul activelor de susținere colaterale, cum ar fi monedele stabile și jetoanele ambalate.
„Mă așteaptă pe deplin ca dovada rezervelor create de actualizări secunde cu secundă să fie noul minim pentru toate schimburile centralizate și că acest nou minim va migra în cele din urmă și în sistemul financiar tradițional”, a spus el pentru Blockworks într-un e-mail.
Singh a spus în timpul webinarului de joi că transparența reală va necesita timp și va necesita audituri continue.
„Crypto se transferă extrem de rapid, așa că aș putea face un instantaneu astăzi și mâine să fiu complet insolvabil”, a spus el.
Dar un purtător de cuvânt al Binance a spus că firmele de contabilitate „Big Four” – cunoscute ca fiind Deloitte, Ernst & Young, KPMG și PricewaterhouseCoopers – sunt „în prezent nu doresc” pentru a efectua un audit de dovadă a rezervelor pentru o companie cripto privată. Bursa cripto continuă să caute o firmă cu care să lucreze.
Purtătorii de cuvânt ai celor patru companii nu au returnat imediat cereri de comentarii.
Aaron Jacob, șeful departamentului de planificare a resurselor întreprinderii pentru TaxBit, a declarat într-un e-mail că importanța soluțiilor de contabilitate robuste pentru spațiul activelor digitale nu a fost niciodată mai mare.
„Prăbușirea FTX, iar acum urmărirea foștilor lor auditori renunțând la practicile lor cripto, evidențiază lipsa de încredere care a existat pentru practicile istorice de contabilitate criptografică”, a spus Jacob. „Acum este momentul ca profesia contabilă – activată de tehnologia de clasă mondială – să se ridice la înălțime și să ajute la restabilirea încrederii pierdute.”
Primiți în căsuța dvs. de e-mail cele mai bune știri și informații despre criptomonede ale zilei în fiecare seară. Abonați-vă la buletinul informativ gratuit al Blockworks acum.
Nu pot aștepta? Obțineți știrile noastre în cel mai rapid mod posibil. Alăturați-vă pe telegramă.
Sursa: https://blockworks.co/news/exchanges-fall-short-on-proof-of-reserves