Asigurarea de viață de supraviețuire, numită și asigurare pentru a doua moarte, poate fi atractivă pentru cuplurile căsătorite cu o valoare netă mare. Când al doilea asigurat decedează, polița plătește o indemnizație de deces. Deci, cum sunt utile politicile de supraviețuire în planificarea succesiunii? Pe lângă faptul că lasă ceva în urmă beneficiarilor, acest tip de asigurare de viață poate aduce beneficii fiscale soțului supraviețuitor pe parcursul vieții. Pentru a obține asigurarea de viață corectă care este configurată corect pentru a fi utilizată în procesul de planificare a succesiunii, luați în considerare colaborarea cu a consultant financiar.
Ce este asigurarea de viață de supraviețuire?
Asigurarea de viață de supraviețuire este un tip de asigurare de viață concepută pentru a acoperi două persoane. Este un tip de asigurare de viață permanentă care poate fi vândută ca viață întreagă, viață variabilă sau produs de viață universal. Polițele de supraviețuire pot acumula valoare în numerar, pe care asigurații o pot retrage sau împrumuta.
Cu o poliță tipică de asigurare de viață, o singură persoană este acoperită. Când persoana respectivă decedează, compania de asigurări plătește o indemnizație de deces persoanei sau persoanelor desemnate drept beneficiari. Cu toate acestea, cu asigurarea de supraviețuire, două persoane sunt acoperite de aceeași poliță. Deci, un cuplu căsătorit ar putea achiziționa acest tip de acoperire și își poate numi copiii adulți drept beneficiari. Polița rămâne în vigoare pe toată durata de viață a ambilor asigurați, atâta timp cât primele sunt plătite. Prestația de deces este plătită numai după ce ambii asigurați au decedat.
Cum sunt utile polițele de asigurare de viață de supraviețuire în planificarea imobiliară?
Polițele de asigurare de viață de supraviețuire pot fi un instrument util de planificare patrimonială pentru cuplurile care au o valoare netă mare și doresc să minimizeze impozitele, creând în același timp o moștenire de bogăție. Când un soț moare, soțul supraviețuitor își poate moșteni bunurile și proprietatea fără impozit. Odată ce al doilea soț decedează, acesta impozit pe proprietate ar fi datorat pentru activele care depășesc limita federală de scutire a impozitului pe patrimoniu și pe cadouri.
Pentru 2022, limita de scutire a impozitului pe succesiune și pe cadouri este de 12.06 milioane USD sau 24.12 milioane USD pentru cuplurile căsătorite care depun în comun. A rămâne sub acest plafon este important din punct de vedere fiscal, deoarece limita superioară a cotei impozitului pe proprietate este în prezent de 40%. Politicile de supraviețuire permit proprietarilor de polițe să păstreze averea, oferind beneficiarilor o indemnizație de deces care poate fi folosită pentru a plăti impozitele pe proprietate.
Beneficiul de deces al unei polițe de supraviețuire este în general scutit de impozit pentru beneficiari. Ei pot folosi acești bani pentru a acoperi impozitele pe proprietate datorate după decesul celui de-al doilea soț, împreună cu orice costuri administrative asociate cu probat sau administrarea unui trust care a fost creat ca parte a planului dumneavoastră patrimonial. Asta înseamnă că beneficiarii nu trebuie să se bazeze pe alte active pentru a acoperi acele cheltuieli.
Deoarece polițele de supraviețuire acoperă două persoane, acestea pot oferi un beneficiu combinat de deces mai mare. De asemenea, pot fi mai eficiente din punct de vedere fiscal decât achiziționarea a două polițe separate pentru a acoperi fiecare soț. În ceea ce privește costul, este posibil să plătiți mai puțin pentru a cumpăra o singură poliță care vă acoperă atât pe dvs., cât și pe soțul/soția, față de achiziționarea unei acoperiri individuale.
Pentru cine este potrivită asigurarea de viață pentru supraviețuire?
În general, asigurarea de viață de supraviețuire este potrivită pentru cuplurile care doresc să lase în urmă un beneficiu de deces suficient pentru a acoperi impozitele pe proprietate, păstrându-și în același timp activele curente. Achiziționarea acestui tip de poliță presupune că niciunul dintre soți nu ar trebui să primească o prestație de deces în timpul vieții lor când celălalt soț decedează. Din acest motiv, acest tip de politică poate fi mai potrivit pentru cuplurile mai bogate.
Pe lângă beneficiile de planificare a succesiunii unei polițe de supraviețuire, există câteva cazuri de utilizare specifice pentru acest tip de asigurare. Iată câteva scenarii în care o politică de supraviețuire ar putea avea sens:
Planificarea nevoilor speciale: Dacă aveți un copil sau o altă persoană aflată în întreținere cu nevoi speciale, o poliță de supraviețuire vă poate ajuta să vă asigurați că sunt îngrijiți după ce dumneavoastră și celălalt asigurat sunteți plecați. Veniturile pot fi utilizate pentru a-și finanța îngrijirea direct sau pot fi direcționate către a încredere cu nevoi speciale.
Donații de caritate: Politicile de supraviețuire vă pot ajuta să vă stabiliți sau să vă continuați eforturile filantropice atunci când o organizație caritabilă eligibilă este desemnată ca beneficiar. În funcție de modul în care este structurată polița, poate fi necesar să vă coordonați acoperirea cu un trust caritabil pentru a maximiza eficiența fiscală.
Succesiunea afacerilor: Dacă dețineți o afacere, este important să luați în considerare ce s-ar putea întâmpla cu aceasta după ce dvs. și soțul dvs. sunteți plecați. Poate doriți ca copiii dvs. să preia conducerea acestuia, iar o politică de supraviețuire ar putea oferi finanțare pentru a face această tranziție mai ușoară. De asemenea, ați putea folosi o poliță de supraviețuire pentru a plăti o indemnizație de deces partenerului dvs. de afaceri, astfel încât acesta să poată menține afacerea în funcțiune după plecarea dvs.
Achiziționarea unei asigurări de viață de supraviețuire ar putea avea, de asemenea, sens dacă unul dintre soți are o stare de sănătate continuă. Companiile de asigurări de viață vă folosesc istoricul medical pentru a evalua riscul și este posibil să vi se refuze o poliță sau să vă confruntați cu prime mult mai mari atunci când aveți anumite probleme de sănătate. O poliță de supraviețuire vă poate face mai ușor să fiți acoperit și la un preț accesibil.
După cum am menționat, politicile de supraviețuire se pot acumula valoarea în numerar pe care asigurații le pot folosi în timpul vieții. De exemplu, ați putea lua un împrumut din polița dvs. pentru a plăti cheltuielile medicale. În timp ce împrumuturile nu trebuie neapărat să fie rambursate în timp ce încă trăiți, orice sold restante atunci când decedați poate reduce prestația de deces pe care o primesc beneficiarii dvs.
Când să luați în considerare un alt tip de asigurare de viață
Înțelegerea modului în care polițele de asigurare de viață de supraviețuire sunt utile în planificarea succesiunii este esențială pentru a decide dacă acest tip de acoperire este potrivit pentru situația dvs. Dacă sunteți căsătorit și doriți să vă asigurați că soțul/soția are suficiente bunuri pentru a-i satisface nevoile, atunci o poliță de supraviețuire poate să nu fie cea mai bună opțiune. Din nou, doar beneficiarii primesc o indemnizație de deces din acest tip de asigurare de viață, care exclude soțul/soția dumneavoastră.
Achiziționarea polițelor individuale de asigurare de viață ar putea fi alegerea mai bună atunci când ambii soți doresc să se asigure că celălalt este asigurat. Asigurare de viață pe termen poate fi potrivit dacă credeți că veți avea nevoie de acoperire doar pentru o anumită perioadă de timp. Deși nu generează valoare în numerar, este în general mai ieftin decât asigurarea de viață permanentă.
Cu asigurarea de viață permanentă, ești acoperit până când mori, atâta timp cât primele sunt plătite. Puteți construi valoare în numerar în poliță, deși rata rentabilității pe care o realizați poate depinde de care tipul de asigurare aveți. Cu o viață pe termen sau permanent, este posibil să vă puteți îmbunătăți acoperirea adăugând cicliști. De exemplu, ați putea adăuga un abonament pentru beneficiul de deces accelerat dacă sunteți îngrijorat de dezvoltarea unei boli terminale.
Există, de asemenea, politici hibride care sunt concepute pentru a acoperi mai multe scenarii. Dacă credeți că dumneavoastră sau soțul/soția dumneavoastră ar putea avea nevoie de îngrijire pe termen lung la un moment dat, puteți achiziționa o poliță care să includă ambele Acoperire LTC și un beneficiu de deces. Dacă aveți nevoie de îngrijire pe termen lung, vă puteți folosi polița pentru a plăti pentru aceasta, iar dacă nu aveți nevoie, polița va plăti în continuare o indemnizație de deces beneficiarilor dvs. atunci când veți decedați.
Linia de jos
Asigurarea de viață de supraviețuire poate fi un lucru valoros planificarea imobiliară instrument pentru cuplurile mai bogate sau orice cuplu care dorește să creeze o moștenire de bogăție. Dacă este o soluție bună pentru tine, poate depinde de situația ta individuală. Indiferent dacă alegeți o poliță de supraviețuire sau un alt tip de asigurare de viață, existența unei acoperiri vă poate oferi dvs. și celor dragi liniște sufletească.
Sfaturi pentru planificarea imobiliară
Luați în considerare să discutați cu consilierul dvs. financiar despre modul în care asigurarea de viață de supraviețuire poate ajuta la planificarea succesiunii și dacă are sens pentru dvs. Dacă nu aveți încă un consilier financiar, găsirea unuia nu trebuie să fie dificilă. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari care vă deservesc zona și vă puteți intervieva cu consilierii dvs. potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți pregătit să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.
Pe lângă asigurarea de viață, există și alte elemente pe care poate doriți să le includeți în planul dvs. de succes. A ultima dorinta si testament, de exemplu, este o parte fundamentală a planificării patrimoniului pentru a vă asigura că activele dumneavoastră sunt distribuite conform dorințelor dumneavoastră. De asemenea, puteți folosi un testament pentru a numi un tutore pentru copiii minori.
©iStock.com/urbazon, ©iStock.com/Luke Chan, ©iStock.com/courtneyk
Mesaj Utilizarea asigurării de viață de supraviețuire în planificarea imobiliară a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/why-rich-couples-cashing-life-160000354.html