Ce sunt acțiunile cu dividende?

Acțiunile de dividende sunt titluri de valoare care includ o distribuție regulată a câștigurilor companiei emitente. Ele funcționează ca acțiuni obișnuite și reprezintă o cotă de proprietate într-o companie. Prețul acțiunilor poate crește sau scade. Atâta timp cât acționarul deține un stoc, primesc un dividend pentru fiecare acţiune.

Ce este un dividend?

Un dividend este o plată de la o companie (sau altă entitate) către acționari legate de deținerea de acțiuni. Majoritatea companiilor care plătesc dividende își plătesc acționarii trimestrial, deși momentul exact al dividendelor depinde de consiliul de administrație al companiei. Consiliul decide, de asemenea, mărimea dividendului și poate modifica cifra în funcție de câștigurile companiei în fiecare trimestru. Odată ce consiliul alege o cifră potrivită, randamentul dividendelor este prezentat ca procent din prețul acțiunilor.

Companiile care plătesc dividende tind să fie companii stabile, cu profit, care caută să facă din acțiunile lor o investiție mai atractivă. Totuși, nu toate companiile profitabile aleg să plătească un dividend. Unele companii reinvestesc profiturile în afacere sau sporesc compensarea angajaților.

Mulți investitori proeminenți, precum Warren Buffett, iubesc să investească în companii care plătesc dividende, deoarece oferă mai multe surse de venit. Ca și în cazul oricărei acțiuni, un investitor poate câștiga profit prin vânzarea unei acțiuni care plătește dividende după ce prețul a crescut. Combinat cu dividendele trimestriale, acest lucru poate crea o rentabilitate atractivă a investiției.

Cum funcționează?

Plățile de dividende urmează o serie strictă de evenimente pentru a determina cine este eligibil pentru a primi compensații.

Primul pas este ca conducerea companiei să anunțe plata dividendelor. Acţionarii trebuie apoi să fie de acord cu plata dividendelor.

Următorul pas este data ex-dividend sau ziua în care expiră eligibilitatea dividendului. Investitorii trebuie să cumpere acțiunile înainte de data ex-dividend. Dacă data ex-dividend a unei acțiuni este, de exemplu, 15 octombrie, orice achiziție din sau după data de 15 nu este eligibilă pentru a primi compensație. Oricine deține acțiunile înainte de această dată este eligibil.

Data de înregistrare este de obicei a doua zi după data ex-dividend și este marcată de societatea emitentă care înregistrează (de unde și numele) proprietarii tuturor acțiunilor plătitoare de dividende.

În cele din urmă, data plății este ziua în care compania plătește dividendul, de obicei prin plăți direct în contul de brokeraj al acționarului.

Cum se impozitează dividendele?

Venitul din dividende este impozabil, dar procentul exact de impozit depinde dacă dividendul este calificat sau necalificat.

Dividendele calificate sunt impozitate la cota de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung, care este mai mică decât cota de impozitare pe venitul obișnuit. Pentru a obține statutul de dividend calificat, dividendul trebuie să fie plătit de o corporație americană sau de o corporație supusă impozitelor din SUA și ușor accesibil pe bursele din SUA. De asemenea, dividendul este calificat numai dacă investitorul a deținut acțiunile timp de cel puțin 60 de zile în cele 121 de zile începând cu 60 de zile înainte de data ex-dividend. Pentru acțiunile preferate, investitorul trebuie să fi deținut acțiunile timp de cel puțin 90 de zile pe parcursul celor 181 de zile începând cu 90 de zile înainte de data ex-dividend.

Cota de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung pentru dividendele calificate este fie 0%, 15% sau 20%, în funcție de venitul investitorului. Cei care câștigă mai puțin de 79,999 USD pe an plătesc 0%. Cei care câștigă între 80,000 USD și 441,449 USD plătesc 15%. Oricine câștigă mai mult de 441,500 USD anual plătește impozit de 20% pe dividendele eligibile.

Dividendele necalificate sunt impozitate la cota de impozitare a câștigurilor de capital pe termen scurt, care este aceeași cu rata de impozitare pe venitul obișnuit. Ratele actuale variază de la 10% la 37%, în funcție de nivelul veniturilor investitorului.

Exemple de acțiuni cu dividende

Companiile care plătesc dividende tind să fie companii mature, stabile, care realizează un profit net regulat. De asemenea, tind să fie companii care nu trebuie să dedice o parte considerabilă a câștigurilor inovării. Astfel, multe companii care plătesc dividende provin din sectoare precum petrol și gaze, bănci și finanțe, sănătate și farmaceutice sau alte sectoare mature.

Următoarele sunt în prezent printre acțiunile care plătesc cele mai mari dividende:

• Tehnologii Lumen (LUMN): 11.3% randament în dividende la termen
• Altria GroupMO
  (MO): 8.9% randament în dividende la termen
• Verizon CommunicationsVZ
  : 6.3% randament pe dividende la termen
• Walgreens Boots Alliance (WBA): randament de dividende forward de 5.6%.
• Prudential FinancialPRU
  : 4.87% Dividend anual forward

Sute de alte companii din S&P 500 plătesc dividende acţionarilor. Alte titluri de valoare care plătesc dividende includ trusturi de investiții imobiliare (REIT), parteneriate în comandită principală (MLP), precum și unele fonduri mutuale și fonduri tranzacționate la bursă (ETF).

Ce sunt „Aristocrații cu dividende”?

Aristocrații de dividende sunt companii – de obicei cele din S&P 500 – care și-au crescut dividendele în ultimii 25 de ani. Lista actuală, care include 64 de companii, cuprinde multe dintre cele mai sănătoase companii din SUA. Aceste companii generează în mod constant profit, permițând consiliului de administrație să aprobe un dividend mai mare în fiecare an. Companiile de pe listă includ IBMIBM
, Walmart și PepsiCoPEP
.

Lista este actualizată în mod regulat anual pentru a elimina companiile care își reduc dividendele, asigurându-se că doar cele mai stabile companii câștigă un loc pe lista aristocraților dividendelor.

Cinci acțiuni de dividende care bat piața pentru a reduce inflația

Mulți investitori s-ar putea să nu realizeze că din 1930 dividendele au furnizat 40% din randamentul total al pieței de valori. Și ceea ce este mai puțin cunoscut este că impactul său imens este și mai acut în anii inflaționişti, precum cel pe care îl avem acum, cu 54% din câștigurile acționarilor.

Dacă doriți să adăugați acțiuni de dividende de înaltă calitate pentru a vă proteja împotriva inflației, a descoperit echipa de investiții Forbes 5 companii cu fundamente solide care să continue să crească atunci când prețurile cresc.

Apasa aici pentru a afla mai multe