A Conversia Roth este unul dintre numeroasele instrumente din setul de instrumente financiare pentru a reduce impozitele la pensie și a maximiza venitul. Dar nu toți pensionarii sau cei care își plănuiesc pensionare ia în considerare transformarea economiilor lor în active Roth, în principal pentru că necesită plata impozitelor pe bani acum în schimbul unei creșteri fără impozite.
Noi cercetări de la T. Rowe Price arată cum și când puteți beneficia de o conversie Roth, chiar și atunci când rata de impozitare scade sau rămâne aceeași la pensie.
Compania a descoperit că conversiile Roth pot fi deosebit de valoroase dacă intenționați să lăsați bunurile moștenitorilor ca parte a plan imobiliar și aveți un cont impozabil pentru a acoperi taxele asociate conversiei. În cel puțin un scenariu, conversiile Roth care au folosit un cont impozabil pentru a plăti pe Unchiul Sam au sporit eventuala moștenire cu 14%.
Un consilier financiar vă poate ajuta să finalizați o conversie Roth și să gestionați alte active de pensie. Găsiți un consilier de încredere astăzi.
Bazele conversiei Roth
În timp ce IRA-urile tradiționale sunt conturi de pensii finanțate cu dolari înainte de impozitare, Roth IRAs reține bani care au fost deja impozitați. Drept urmare, un pensionar care retrage bani dintr-un IRA Roth nu trebuie să plătească impozite pe niciunul dintre bani – principal sau dobândă – deoarece a plătit deja impozite pe banii pe care i-a contribuit.
O conversie Roth este o modalitate de a transfera active dintr-un cont înainte de impozitare, cum ar fi un IRA tradițională, într-un cont după impozitare. O conversie Roth necesită să plătiți impozite pe venit pe banii din IRA tradițională în anul în care finalizează conversia. Aceste active pot crește apoi fără taxe în contul tău Roth.
Roth IRA au, de asemenea, avantajul de a fi scutite de distribuții minime necesare (RMD), care pot împinge un pensionar într-o categorie de impozitare mai mare, duc la impozite mai mari pentru el De securitate socială beneficii și împinge-le lui Medicare prime mai mari, după cum notează T. Rowe Price.
Dar conversiile Roth s-ar putea să nu aibă sens pentru toată lumea. Cineva care se așteaptă să fie într-o categorie de impozitare mai mică la pensionare poate evita o conversie Roth, deoarece va datora mai puține taxe pe banii săi mai târziu, comparativ cu acum.
Când o conversie Roth funcționează cel mai bine
Actul SECURE din 2019 a schimbat regulile pentru moștenirea unui IRA tradițional, cerând moștenitorilor să trage complet contul în termen de 10 ani. Dar acele reguli nu se aplică IRA Roth. Deoarece sunt scutite de RMD, IRA-urile Roth pot fi transmise moștenitorilor fără taxe.
Având în vedere acest lucru, T. Rowe Price a examinat impactul pe care l-ar avea conversiile Roth – și utilizarea conturilor impozabile pentru a le plăti – asupra unui eventual transfer de avere. Folosind cazul de testare al unui cuplu cu active considerabile care nu au nevoie de RMD pentru a-și acoperi cheltuielile de pensionare, T. Rowe Price a calculat cât ar primi moștenitorii lor după impozite dacă:
Nicio conversie Roth nu a fost niciodată finalizată
Conversiile Roth au avut loc în fiecare an, de la 55 la 75 de ani
Conversiile Roth au avut loc în fiecare an, de la 65 la 75 de ani
Firma de servicii financiare a luat în considerare potențialele modificări ale cotei de impozitare a cuplului la pensionare în comparație cu anii lor de muncă, precum și cota de impozitare a moștenitorului (moștenitorilor).
Analiza lui T. Rowe Price a constatat că un cuplu a cărui categorie de impozitare nu se schimbă la pensionare ar putea lăsa cu până la 4.6% mai mulți bani moștenitorilor lor dacă ar începe să-și convertească bunurile la vârsta de 65 de ani, comparativ cu nicio conversie Roth. Aceasta presupune că cuplul utilizează un cont impozabil care este supus ambelor castiguri capitale și obișnuit impozit pe venit rate de plată pentru conversie. De asemenea, presupune că rata de impozitare a moștenitorului nu se va modifica.
Conversia mai devreme a activelor duce la un câștig și mai mare în aceste circumstanțe, a constatat T. Rowe Price. Dacă cuplul a început să convertească bunuri la vârsta de 55 de ani, moștenirea viitoare ar putea valora cu 14% mai mult decât ar avea fără conversii.
Chiar dacă cuplul își vede cota de impozitare scăzând de la 24% la 22% la pensionare, conversiile Roth la vârsta de 55 și 65 de ani ar crește dimensiunea moștenirii lor cu 12.2% și, respectiv, 4.3%.
Valoarea unei conversii Roth, cu toate acestea, scade dacă contul care este folosit pentru a plăti taxele produce declarații 100% fără taxe. De exemplu, dacă cuplul a vândut active într-un cont impozabil care nu a generat niciun câștig de capital sau dobândă, nu ar datora câștiguri de capital sau impozite pe venit la vânzare. Sub acești parametri, conversiile Roth au redus de fapt valoarea eventualului legat al cuplului în majoritatea calculelor lui T. Rowe Price.
Linia de fund
Conversiile Roth IRA pot fi utile în special pentru pensionarii care nu au nevoie de RMD-urile lor pentru a plăti cheltuielile de trai și, în schimb, își pot transmite economiile moștenitorilor lor. T. Rowe Price a descoperit că utilizarea unui cont impozabil pentru a plăti taxele asociate unei conversii Roth poate spori eventuala moștenire a moștenitorului dumneavoastră.
Sfaturi pentru proprietarii Roth IRA
SECURE 2.0 Act, semnat de președintele Biden la sfârșitul anului 2022, permite 529 plănuiesc bani să fie transferați într-un IRA Roth pentru un beneficiar. Indemnizația de transfer începe în 2024 și nu poate depăși limita de contribuție Roth pentru anul. De asemenea, rețineți că nu puteți trece peste 35,000 USD în total pe durata de viață a beneficiarului.
A consultant financiar vă poate ajuta să finalizați o conversie Roth și să integrați contul într-un plan holistic de pensionare. Găsirea unui consilier financiar nu trebuie să fie dificilă. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari verificați care deservesc zona dvs. și vă puteți intervieva cu consilierii potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți gata să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.
Credit foto: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Mesaj Doriți să lăsați bunurile moștenitorilor dvs.? Luați în considerare utilizarea unui cont impozabil pentru a plăti o conversie Roth a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html