Acest lucru ar putea face ca primele dvs. Medicare să fie și mai mari. Iată cum să evitați IRMAA.

Anul acesta, IRMAA-urile au lovit persoanele cu venituri brute ajustate modificate de peste 91,000 USD, iar pentru cupluri, peste 182,000 USD. În loc să plătească prima anuală standard Medicare de 2,041.20 USD, persoanele cu venituri mai mari plătesc de la 3,006 USD la 7,874.40 USD. Cuplurile pot plăti dublu.

În fiecare an, taxele Medicare sunt resetate în funcție de venitul raportat de oameni cu doi ani mai devreme. Chiar și pensionarii care nu au avut niciodată o problemă pot fi orbiți de un IRMAA după un an cu venituri neobișnuit de mari.

Ignoranța nu este o fericire în astfel de cazuri. Oamenii pot face adesea ajustări ale veniturilor înainte de sfârșitul anului pentru a evita un prag IRMAA, cum ar fi vânzarea de investiții pierdute pentru a compensa câștigurile de capital. Reducerea veniturilor cu un ban poate reduce aproape 1,000 de dolari din primele anuale Medicare ale unui individ la cele mai mici niveluri și mii la niveluri superioare.

Pensionarii ar trebui să fie atenți la potențialele creșteri ale veniturilor. Atragerea unei sume mari de bani dintr-un cont individual de pensionare într-un anumit an pentru a cumpăra o mașină sau pentru a plăti o călătorie sau pentru o conversie Roth îi poate împinge peste pragul IRMAA.

Planificarea de a evita IRMAA ar trebui să înceapă la vârsta de 60 de ani și să continue anual, deoarece declarația fiscală din fiecare an contează, spune Newport Beach, California, contabil autorizat Robert Klein. Suma de venit pe care seniorii îl câștigă la vârsta de 63 de ani le va determina prima atunci când împlinesc 65 de ani, anul în care mulți pensionari încep Medicare.

Când o persoană împlinește vârsta de 72 de ani, evitarea IRMAA devine mai dificilă din cauza distribuțiilor minime necesare, sau RMD-uri, de la IRA. Cu mult înainte ca o persoană să împlinească 72 de ani, planificatorii financiari încearcă să-i determine pe clienți să reducă soldurile prin conversii Roth, astfel încât RMD-urile anuale sunt mai puțin probabil să împingă o persoană peste un prag IRMAA.

Orice bani mutați din IRA sunt impozitați ca venit în anul în care sunt convertiți. Dar micile conversii efectuate de-a lungul mai multor ani pot limita impozitul în orice an, iar odată ce banii sunt plasați într-un Roth, vor fi imuni la RMD. Orice bani retrași sunt scutiți de taxe.

Acest lucru poate fi de două ori important pentru o văduvă sau un văduv după ce un soț a murit. Luați în considerare un cuplu care ia RMD după vârsta de 72 de ani și nu își face griji niciodată cu privire la IRMAA, deoarece veniturile din pensii, asigurări sociale și alte surse au rămas chiar sub pragul IRMAA de 182,000 USD pentru cupluri. Apoi, un soț moare. Supraviețuitorul va fi impozitat ca persoană singură și va plăti penalități IRMAA dacă veniturile depășesc 91,000 USD.

Vestea bună: Oamenii pot depune un formular SSA-44 la Administrația Securității Sociale pentru a raporta un „eveniment care a schimbat viața”, cum ar fi decesul unui soț, divorțul sau încetarea muncii. Dacă este aprobat, acest lucru va atenua sau va reduce un IRMAA timp de un an.

Una dintre cele mai simple modalități de a reduce veniturile de la pensie și de a evita IRMAA-urile este să începeți să dați organizațiilor de caritate direct din IRA, începând cu vârsta de 70 și jumătate, spune Greg Geisler, CPA și profesor de contabilitate clinică la Universitatea Indiana. Acele distribuiri direct către organizații de caritate nu vor fi considerate venituri. La vârsta de 72 de ani, aceste contribuții directe de la IRA pot fi considerate drept distribuiri minime necesare fără a declanșa taxe.

Timpul contează, spune Geisler. Pentru a conta pentru un RMD, contribuția caritabilă trebuie făcută înainte de retragerea anuală a IRA necesară. Dacă o persoană a primit deja un RMD pentru 2022, Geisler sugerează să aștepte până în ianuarie pentru a face contribuția caritabilă și să o contabilizeze pentru anul fiscal 2023.

Pensionarii nu reușesc adesea să realizeze că alegerile de stil de viață îi pot împinge într-un IRMAA. O gafă comună: vânzarea casei prost programată.

Klein arată un cuplu care a decis să-și vândă casa de multă vreme anul acesta. Ambii aveau 63 de ani, anul care determină primele lor Medicare la vârsta de 65 de ani. Cuplul l-a vândut cu 1.5 milioane de dolari și a avut un câștig impozabil de 600,000 de dolari. Acest câștig, împreună cu alte venituri de 200,000 de dolari, i-au catapultat în clasamentul superior IRMAA. Ei vor plăti probabil aproximativ 9,500 USD în prime suplimentare Medicare ca urmare a vânzării casei.

Se bazează pe o explozie de un an a veniturilor, așa că este posibil să nu mai existe IRMAA după acel an. Alte decizii privind locuința pot ajunge să determine taxele IRMAA an de an.

Planificatorul financiar Peter Murphy din Santa Fe, NM, a avut clienți care luau retrageri anuale mari din IRA pentru a-și plăti ipoteca și erau afectați de taxele IRMAA.

Murphy a sugerat să vândă alte investiții pentru a plăti ipoteca. Vânzarea ar declanșa IRMAA mari, dar ar fi un hit pe un an. „Un an mare rău este mai bine decât moartea prin 1,000 de reduceri”, spune el.

Pierderile din investiții din acest an oferă oportunități de a evita IRMAA.

Distribuțiile impozabile din fondurile mutuale pot lansa o persoană peste un prag IRMAA. Leawood, Kan., planificatorul financiar Mike Wren a avut un client cu participații în fonduri mutuale care ar putea crea probleme IRMAA pentru anii următori. „Vânzarea lor ar duce la câștiguri mari, dar păstrarea lor înseamnă un câmp minat în fiecare decembrie, deoarece nu știm niciodată cum va arăta distribuția”, spune Wren.

Clientul a vândut fondurile în acest an și a evitat impozitele pe câștiguri de capital, deoarece a compensat câștigul vânzând alte investiții și înregistrând pierderi.

E-mail: [e-mail protejat]