O mega ușă din spate Roth este unică 401(k) strategia de transfer care este conceput pentru persoanele ale căror venituri i-ar împiedica de obicei să economisească într-un cont de pensie individual Roth. Avantajul utilizării unui IRA Roth pentru a economisi pentru pensie este posibilitatea de a face retrageri calificate fără impozit. Dar nu toată lumea poate contribui la aceste conturi; sunt excluși cei cu venituri mai mari. Acolo intră în joc mega ușa din spate Roth. Dacă aveți un 401(k) pe care doriți să îl transferați, puteți utiliza această strategie pentru a vă bucura de avantajele fiscale ale unui IRA Roth fără ca veniturile să fie un obstacol.
Asigurați-vă că profitați de fiecare oportunitate pentru a vă maximiza activele de pensionare lucrând cu un consilier financiar.
Bazele contului Roth
Înainte de a te scufunda în specificul unei mega uși din spate Roth, există câteva lucruri de știut despre conturile Roth, inclusiv Roth IRAs și Roth 401(k)s.
În primul rând, aceste conturi sunt finanțate ambele cu dolari după impozitare. Asta înseamnă că atunci când efectuați retrageri calificate mai târziu, nu veți plăti impozitul pe venit din bani, deoarece le-ați plătit deja în avans. Aceasta este caracteristica cheie a conturilor Roth și ceea ce le face atât de atrăgătoare pentru investitorii care anticipează că se află într-o categorie de impozite mai mare la pensionare.
În continuare, capacitatea ta de a contribui la un Roth 401(k) nu este limitată de venitul tău. Dar este pentru un Roth IRA. Pentru anul fiscal 2021, trebuie să vă aflați în aceste brute ajustate modificate limite de venit pentru a face o contribuție completă Roth IRA:
Solicitanți de înregistrare: MAGI de 125,000 USD sau mai puțin
Depunere căsătorită în comun: MAGI de 198,000 USD sau mai puțin
Șef de gospodărie: MAGI de 125,000 USD sau mai puțin
Puteți face contribuții parțiale peste aceste limite de venit. Dar abilitatea dvs. de a contribui se elimină complet odată ce MAGI atinge 140,000 USD (dacă depuneți persoană singură sau cap de gospodărie) sau 208,000 USD dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație comună. Pentru 2021, contribuția totală permisă este de 6,000 USD, cu o contribuție de recuperare de 1,000 USD pentru economisitorii cu vârsta de peste 50 de ani.
În cele din urmă, conturile Roth 401(k) sunt supuse regulile minime de distribuție cerute la fel ca și conturile tradiționale 401(k). Această regulă vă cere să începeți să luați bani din 401(k) începând cu vârsta de 72 de ani. Un IRA Roth, pe de altă parte, nu este supus regulilor RMD.
Ce este un Roth din spate?
A Roth oferă o soluție pentru persoanele ale căror venituri sunt peste limitele stabilite de IRS. Când executați o ușă din spate Roth, transferați bani dintr-un IRA tradițional într-un cont Roth. În acest fel, nu va trebui să plătiți impozite pe economiile dvs. de pensie în Roth IRA atunci când este timpul să faceți retrageri. Și nici nu ești supus regulilor minime de distribuție obligatorii.
Dar există o captură. Trebuie să plătiți impozit pe venit pentru banii pe care îi transferați într-un cont Roth. Așadar, deși ați putea economisi bani pe impozite la pensionare, nu scăpați cu totul de datoria fiscală a unui IRA tradițional.
Cum funcționează un Mega Backdoor Roth
Un mega backdoor Roth este un backdoor Roth care este conceput special pentru persoanele care au un plan 401(k) la locul de muncă. Acest tip de backdoor Roth vă permite să contribuiți cu până la 38,500 USD la un Roth IRA sau un Roth 401(k) în 2021. Aceasta este în plus față de limitele anuale obișnuite de contribuție pe care IRS le permite pentru aceste tipuri de conturi. Pentru a executa un mega backdoor Roth, trebuie îndeplinite două condiții. Planul dvs. 401(k) trebuie să permită următoarele:
Puteți întreba administratorul planului dacă 401 (k) dvs. îndeplinește aceste criterii. Și dacă planul dvs. nu permite retrageri sau distribuții în serviciu, puteți încerca totuși un mega Roth din spate dacă intenționați să vă părăsiți slujba în viitorul apropiat.
Dacă planul dvs. îndeplinește criteriile, atunci puteți face următorii pași pentru a executa un mega backdoor Roth. Acesta este de obicei un proces în doi pași care implică maximizarea contribuții după impozitare 401(k)., apoi retragerea părții după impozitare a contului dvs. într-un IRA Roth.
Din nou, dacă puteți continua cel de-al doilea pas, depinde dacă planul dvs. permite retragerile în serviciu. În caz contrar, va trebui să așteptați până când vă separați de angajatorul dvs. pentru a transfera orice bani după impozite din 401 (k) într-un Roth IRA.
De asemenea, trebuie să fii atent la regula pro rata. Această regulă IRS spune că nu puteți retrage doar contribuțiile înainte sau după impozitare dintr-un 401 (k) tradițional. Așadar, dacă finalizați un Roth mega backdoor, nu ați putea retrage doar contribuțiile post-impozitare dacă contul dvs. deține atât fonduri înainte, cât și post-impozitare. În acest caz, poate fi necesar să rulați întregul sold către un Roth IRA.
Avantajele unui Mega Backdoor Roth
Există trei beneficii cheie asociate cu executarea unui mega backdoor Roth. În primul rând, puteți contribui semnificativ mai mult la un Roth IRA în avans în acest fel. Pentru 2021, limita de contribuție este de 38,500 USD în plus față de limita anuală obișnuită de contribuție și orice limite de contribuție de recuperare care se pot aplica.
Va trebui să știți suma maximă pe care vi se permite să o contribuiți la partea de impozitare din 401 (k). Deci, pentru 2021, IRS permite o contribuție maximă de 58,000 USD sau 64,500 USD dacă aveți peste 50 de ani. Ați scădea contribuțiile dvs. de 401 (k) și tot ceea ce angajatorul dvs. adaugă în contribuțiile potrivite pentru a afla cât ați putea adăuga la partea după impozitare.
În continuare, vă puteți bucura de retrageri fără impozit la pensionare. Acesta este un beneficiu pe care altfel nu îl puteți obține dacă venitul dvs. este prea mare pentru a contribui la un IRA Roth. Prin reducerea obligația dvs. fiscală la pensie, puteți ajuta investițiile dvs. să meargă mai departe. Și este posibil să aveți o moștenire mai mare de bogăție de transmis generațiilor viitoare.
În cele din urmă, un mega Roth IRA din spate vă va permite să evitați regulile de distribuție minime necesare. Aceasta înseamnă că ați putea păstra controlul asupra atunci când alegeți să luați distribuții de la un Roth IRA.
Așadar, cui este un mega ușă din spate pentru Roth? Puteți lua în considerare această mișcare dacă:
Aveți un plan eligibil 401 (k) la locul de muncă
Au maximizat 401 (k) de contribuții tradiționale
Nu sunteți eligibil să contribuiți la un IRA Roth din cauza veniturilor dvs.
Aveți bani suplimentari pe care doriți investi pentru pensie
Doriți să profitați de limitele mai ridicate ale contribuției Roth IRA permise de o mega răsturnare în spate
Vorbind cu dvs consultant financiar vă poate ajuta să decideți dacă un mega backdoor Roth are sens. Și administratorul planului dvs. 401(k) ar trebui să vă poată spune dacă este posibil, pe baza regulilor planului dvs.
Alternative Mega Backdoor Roth
Dacă nu puteți executa un mega backdoor Roth pentru că planul dvs. nu vă permite, există și alte modalități de a vă crește economiile pentru pensii. De exemplu, ați putea încerca un Roth obișnuit cu ușă din spate. Acest lucru ar putea fi ceva de luat în considerare dacă doriți totuși să vă bucurați de avantajele fiscale ale unui IRA Roth, dar planul dvs. nu se potrivește criteriilor pentru o mega rollover. De asemenea, ai putea alege să faci Contribuții Roth 401(k). la planul dvs. de pensionare la locul de muncă. În acest fel, veți beneficia în continuare de a contribui cu dolari după impozitare și de a efectua retrageri fără taxe. Veți fi supus limitelor obișnuite de contribuție și tot va trebui să luați distribuție minimă necesară. Dar asta poate depăși valoarea economiilor fiscale la pensie.
Investiția într-un Cont de economii de sănătate (HSA) este o alta optiune. Deși aceste conturi nu sunt concepute special pentru pensionare, ele pot genera mai multe beneficii fiscale. Contribuțiile sunt deductibile din punct de vedere fiscal și cresc cu impozit amânat. Retragerile sunt scutite de taxe atunci când sunt utilizate pentru cheltuielile de asistență medicală eligibile. Și la 65 de ani, puteți scoate bani dintr-un HSA din orice motiv, fără penalități fiscale. Veți datora doar impozit pe venit obișnuit pentru orice retrageri care nu sunt utilizate pentru cheltuielile de asistență medicală.
În cele din urmă, ai putea deschide un cont de brokeraj impozabil a investi. Acest lucru nu vă economisește neapărat bani la impozite, deoarece veți datora impozit pe câștigurile de capital atunci când vindeți investiții cu profit. Dar te-ar putea ajuta să-ți diversifici investițiile și nu există limite cu privire la cât poți investi anual într-un cont de brokeraj.
Linia de fund
O mega strategie Roth backdoor ar putea funcționa bine pentru cei cu venituri mai mari care doresc să profite de avantajele contului Roth. Cu toate acestea, există anumite reguli care trebuie respectate pentru ca acesta să funcționeze, deci este posibil să doriți să discutați cu administratorul planului sau cu un profesionist în domeniul fiscal înainte de a continua. Rețineți, de asemenea, că, chiar dacă nu puteți finaliza o mega rulare în spate Roth, aveți în continuare alte opțiuni pentru economii de pensionare în creștere.
Sfaturi pentru planificarea pensionării
Dacă economisiți pentru pensie într-un 401(k) sau IRA, acordați atenție taxelor pe care le plătiți. De exemplu, verificați ratele de cheltuieli pentru fiecare fond în care sunteți investit pentru a înțelege cât plătiți pentru a deține acel fond pe o bază anuală. Puteți compara apoi acest lucru cu performanța fondului pentru a determina dacă comisioanele sunt justificate. De asemenea, luați în considerare orice taxe administrative este posibil să plătiți și modul în care acestea vă afectează randamentele nete.
Luați în considerare să discutați cu consilierul dvs. financiar despre o mega ușă din spate Roth și dacă ar putea fi potrivită pentru dvs. Dacă nu aveți încă un consilier financiar, găsirea unuia nu trebuie să fie complicată. SmartAsset's instrument de potrivire a consilierului financiar facilitează legătura cu consilierii profesioniști din zona dvs. locală. Puteți obține recomandările dvs. personalizate în câteva minute doar răspunzând la câteva întrebări simple. Dacă ești gata, incepe acum.
Credit foto: ©iStock.com/designer491
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html