Recoltarea pierderilor fiscale transformă pierderile în câștiguri. Iată când să o săriți peste

Când piața de valori scade, o strategie cunoscută ca recoltarea pierderilor fiscale poate fi o căptușeală de argint. Dar nu are sens pentru toate portofoliile, spun experții financiari.  

Iată cum funcționează recoltarea pierderilor fiscale: puteți vinde active în scădere din contul dvs. de brokeraj și puteți utiliza pierderile pentru a compensa alte profituri. Odată ce pierderile depășesc câștigurile, puteți scădea până la 3,000 USD pe an din venitul obișnuit. 

Recoltarea pierderilor fiscale poate fi acum mai atractivă cu Indicele S&P 500 a scăzut cu aproape 14% de la maximul istoric din ianuarie. Cu toate acestea, există scenarii în care este mai bine să fii clar asupra acestei strategii.

Mai multe de la Personal Finance:
Planificarea fiscală începe atunci când vă construiți portofoliul
Iată opțiuni pentru gestionarea împrumuturilor neplătite 401(k).
Facultatea poate costa mult mai puțin decât crezi

O mișcare populară implică vânzarea unui activ pierdut și înlocuirea acestuia cu ceva similar pentru a obține o reducere fiscală, păstrând în același timp expunerea inițială a portofoliului. 

Cu toate acestea, această așa-numită regulă de vânzare de spălare interzice această pierdere dacă cumpărați o investiție „substanțial identică” în intervalul de 30 de zile înainte sau după vânzare, potrivit IRS.

Ar putea fi mai bine să luați în considerare renunțarea la recoltarea pierderilor fiscale dacă nu puteți găsi un „înlocuitor echivalent bun”, a declarat planificatorul financiar certificat Matthew Boersen, partener director al Straight Path Wealth Management din Jenison, Michigan.

Deși poate fi mai ușor să găsești fonduri alternative tranzacționate la bursă sau fonduri mutuale, vânzarea acțiunilor individuale necesită să „stai pe margine în următoarele 30 de zile”, a spus el.

„Piața se poate mișca foarte mult în acest timp”, a spus Kristin McKenna, CFP din Boston și director general la Darrow Wealth Management. Este posibil să „eliminați beneficiile fiscale ale pierderilor de recoltare” alegând un alt stoc, a spus ea.

„Este important să luăm în considerare rolul fondurilor într-o alocare a activelor și modul în care vânzarea diferitelor titluri de valoare poate afecta riscul”, a adăugat McKenna.

În plus, dacă venitul tău scade sub anumite praguri, este mai bine să luați profituri din activele deținute mai mult de un an, cunoscute sub numele de câștiguri de capital pe termen lung, mai degrabă decât pierderi, a explicat Larry Luxenberg, CFP și fondator al Lexington Avenue Capital Management. în New City, New York.

Dacă aveți un venit impozabil sub 41,675 USD pentru persoanele singure și 83,350 USD pentru cuplurile căsătorite care depun împreună în 2022, vă aflați în categoria 0% pentru câștigurile de capital pe termen lung.

Calculați venitul impozabil scăzând cea mai mare dintre deducerile standard sau detaliate din venitul brut ajustat, care reprezintă câștigurile dvs. minus așa-numitele deduceri „de mai sus”.

„S-ar putea să doriți de fapt să luați câștiguri dacă sunteți încă în rata zero a câștigurilor de capital”, a spus Luxenberg.

Când vă aflați în categoria 0%, puteți vinde active profitabile, puteți evita plata impozitelor pe câștiguri de capital pe termen lung și puteți răscumpăra aceleași investiții pentru așa-numita „bază intensificată”, care ajustează prețul de cumpărare la valoarea actuală. , asigurând taxe mai mici în viitor, a spus el.