Dragă Liz: Eu și frații mei ne gândim să vindem un triplex. Ne-a fost lăsat moștenire de mama noastră când a murit în 2007. Nu există ipotecă și este ocupată în totalitate. Dacă vindem, eu și soția mea (ambele peste 50 de ani) am primi aproximativ 200,000 USD și am dori să minimizăm impactul fiscal. Ne deținem casa liberă și clară și nu avem datorii. Ne-am dori să folosim această excepție pentru a-l ajuta pe fiul nostru să cumpere o casă. De asemenea, i-am oferi fiicei noastre un cadou în numerar. Nu avem niciun interes să cumpărăm o altă investiție imobiliară folosind un schimb 1031. Aveți sugestii pentru a minimiza factura fiscală, având în vedere circumstanțele noastre?
Răspuns: Discutați cu un profesionist fiscal, deoarece vânzarea unei proprietăți închiriate este mai complicată decât vânzarea casei personale.
Nu sunteți eligibil pentru excluderea profitului din vânzarea casei de 250,000 USD per persoană și, pe lângă plata impozitului pe câștigurile de capital, vă confruntați și cu o taxă de recuperare a amortizarii de 25%. (Amortizarea este cantitatea de uzură pe care ați anulat-o în timpul deținerii proprietății; IRS vă solicită să rambursați acea reducere fiscală atunci când vindeți.)
Un câștig de capital mare ar putea afecta alte domenii ale finanțelor dvs., cum ar fi primele Medicare, iar profesioniștii vă pot ajuta să vă planificați și pentru asta.
A Schimb 1031 v-ar permite să amânați impozitele pe o proprietate închiriată prin cumpărarea unei proprietăți de înlocuire similare.
O altă soluție ar fi să vă agățați de proprietate, să continuați să vă bucurați de venitul din chirie și să lăsați moștenirea porțiunii din acesta copiilor dvs. atunci când veți muri. Partea dvs. va primi o creștere favorabilă a bazei de impozitare, astfel încât moștenitorii dvs. să nu datoreze impozite pe câștigurile de capital care au avut loc în timpul deținerii dvs. De asemenea, nu se vor confrunta cu impozitul pe recuperarea amortizarii pe care altfel le-ați datora.
Dar asta, evident, nu este o soluție bună dacă nu mai vrei să fii proprietar sau dacă vrei banii în schimb. În acest caz, expertul fiscal vă poate ajuta să contabilizați în mod corespunzător costurile de vânzare, taxele juridice și cheltuielile de îmbunătățire care ar putea reduce afectarea fiscală și vă poate sugera alte modalități de a vă gestiona factura fiscală.
Deschiderea unui IRA pentru un soț pensionar
Dragă Liz: Sunt IRA pentru soț o idee bună pentru un cuplu atunci când unul dintre soți este pensionat, dar celălalt lucrează? Am 63 de ani și lucrez cu normă întreagă. Soțul meu are 76 de ani și este pensionar. Am un Roth IRA; el nu. Contribui cu suma maximă la IRA mea. Dacă îi creăm un IRA pentru soț, am putea contribui ca și cum ar fi un IRA Roth obișnuit?
Răspuns: Da. În mod normal, oamenii trebuie să fi obținut venituri - cum ar fi salarii, salarii, comisioane, bacșișuri sau venituri din activități independente - pentru a contribui la un IRA sau un IRA Roth. Totuși, dacă sunteți căsătorit și munciți, puteți contribui până la suma maximă în numele unui soț care nu lucrează. În 2023, contribuția maximă pentru persoanele de peste 50 de ani este de 7,500 USD. Atâta timp cât câștigați cel puțin 15,000 USD (7,500 USD ori doi), puteți maximiza ambele conturi.
Apropo, nu există un cont special „IRA pentru soț”. Doar deschideți un IRA obișnuit sau Roth IRA în numele lui.
Intrări și ieșiri ale HELOC-urilor
Dragă Liz: Avem o linie de credit cu capital propriu prin uniunea noastră de credit. Am plătit-o foarte agresiv și va fi plătită în două luni. Aceasta este singura noastră datorie. Mă gândeam să las un sold mic (100 USD). Ar costa 7.50 USD pe an pentru a avea împrumutul disponibil, dar am avea acces imediat la 200,000 USD fără documente etc. Gândurile tale?
Răspuns: Contactați uniunea dvs. de credit și întrebați dacă este necesar să mențineți un echilibru pentru a menține linia de credit deschisă, pentru că de obicei nu este cazul.
Trebuie să știți, totuși, că HELOC-urile au de obicei două faze: o perioadă de „tragere” de cinci până la 10 ani, în timpul căreia puteți împrumuta și rambursa linia la fel cum ați face cu un card de credit, urmată de o perioadă de rambursare de 10 până la 20 de ani în care plătiți orice sumă încă datorată. În mod normal, nu puteți extrage bani suplimentari în perioada de rambursare.
Dacă HELOC-ul dvs. se apropie de faza de rambursare, îl puteți înlocui cu un nou HELOC pe care îl lăsați deschis și neutilizat pentru situații de urgență. Costurile de închidere variază adesea între 2% și 5% din suma împrumutului, deși unii creditori reduce aceste comisioane.
Liz Weston, Certified Financial Planner, este editorialist de finanțe personale pentru Portofel tocilar. Întrebările îi pot fi trimise la 3940 Laurel Canyon, Nr. 238, Studio City, CA 91604, sau utilizând formularul „Contact” la adresa asklizweston.com.
Această poveste a apărut inițial în Los Angeles Times.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/selling-rental-property-tax-consequences-130037625.html