Roth IRA vs. 401(k): Care este diferența?

Roth IRA vs. 401(k): O prezentare generală

Ambele Roth IRAs și 401 (k) s sunt conturi populare de economii pentru pensii, avantajate din punct de vedere fiscal, care permit economiilor dvs. să crească fără impozitare. Cu toate acestea, ele diferă în ceea ce privește tratamentul fiscal, opțiunile de investiție și contribuțiile angajatorului.

Contribuțiile la 401(k) se fac înainte de impozitare, ceea ce înseamnă că sunt depuse înainte ca impozitele pe venit să fie deduse din cecul de plată. Sumele sunt deductibile fiscal, reducând astfel venitul impozabil. Cu toate acestea, la pensionare, retragerile sunt impozitate la cota de impozit pe venit actuală atunci.

În schimb, nu există nicio deducere fiscală pentru contribuțiile la un Roth IRA. Cu toate acestea, contribuțiile și câștigurile pot fi retrase fără impozite atunci când sunteți la pensie.

Într-un scenariu perfect, ați folosi ambele conturi pentru a pune deoparte fonduri care pot crește apoi impozitul amânat de ani de zile. Cu toate acestea, înainte de a decide asupra unei astfel de mutari, există mai multe reguli, limite de venit și limite de contribuție de care ar trebui să fii conștient.

Roth IRAs

O variație a tradiționalului conturi individuale de pensionare (IRA), un IRA Roth este înființat de o persoană la o firmă de investiții. Angajatorul dvs. nu este implicat.

Îți controlezi IRA Roth, iar opțiunile de investiții nu sunt limitate așa cum sunt de obicei opțiunile de investiții din planul 401(k). Acest lucru le oferă deținătorilor de IRA Roth un grad mai mare de libertate de investiții decât angajații care au planuri 401(k) (chiar dacă taxele percepute pentru 401(k)s sunt de obicei mai mari).

Spre deosebire de 401(k), banii după impozitare sunt utilizați pentru a finanța un IRA Roth. Aceasta înseamnă că nu beneficiați de deducere fiscală în anii în care faceți contribuții. Cu toate acestea, banii tăi cresc fără impozite și nu sunt percepute impozite pe venit pentru distribuțiile calificate în timpul pensionării.

Limite de contribuție Roth IRA

Limitele anuale de contribuție sunt mult mai mici cu conturile Roth IRA decât pentru 401(k)s. Pentru 2023, contribuția anuală maximă pentru un Roth IRA este:

• 6,500 USD dacă ai sub 50 de ani.
• 7,500 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult.

Limite de venit Roth IRA

Roth IRA vă limitează contribuțiile în funcție de venitul obținut. Cu alte cuvinte, cât de mult poți contribui la un Roth IRA depinde, în parte, de cât ai câștigat într-un an. În plus, valoarea contribuției permisă poate fi redusă sau eliminată treptat, până la eliminarea acesteia, în funcție de veniturile și statutul de declarare a impozitelor (adică, necăsătorit sau căsătorit). Limitele de venit se modifică în fiecare an.

2023

Persoanele fizice cu statutul de declarare fiscală de necăsătorit pot face o contribuție completă dacă venitul lor anual este mai mic de 138,000 USD. Sumele contribuțiilor sunt reduse (eliminate treptat) dacă venitul dvs. variază de la 138,000 USD la 153,000 USD. Dacă ați câștigat mai mult de 153,000 USD, nu puteți contribui cu nimic la un IRA Roth.

Cuplurile căsătorite care fac declarații în comun pot face contribuții complete dacă fac mai puțin de 218,000 USD. Intervalul de eliminare treptată a veniturilor este de la 218,000 USD până la 228,000 USD.

2022

Acestea sunt creșteri față de limitele pentru 2022, care au fost o sumă redusă pentru cei cu venituri între 129,000 USD și 144,00 USD dacă ați fost singur și între 204,000 USD și 214,000 USD dacă erați căsătorit, depunând declarații în comun. Dacă ați câștigat mai mult decât aceste limite în 2022, nu ați putea contribui la un Roth.

Retrageri Roth IRA

Vă puteți retrage contribuțiile Roth IRA în orice moment sau la orice vârstă, fără a suporta taxe sau penalități. Cu toate acestea, retragerile din venituri ar putea fi supuse impozitelor pe venit și unei penalități de 10%, în funcție de vârsta dvs. și de cât timp aveți contul.

Important, spre deosebire de 401(k)s, Roth IRA nu au distribuție minimă necesară (RMD) reguli. Deci, de-a lungul vieții, nu trebuie să luați nicio retragere din contul dvs. Dacă nu ai nevoie de bani la pensie, îi poți lăsa în cont, unde poate continua să crească fără taxe pentru beneficiarii dvs.

Dacă efectuați retrageri, puteți evita taxele și penalizarea dacă contul dvs. are cel puțin cinci ani și retragerea este:

Dacă nu respectați aceste reguli, este posibil să puteți evita penalitatea (dar nu și taxa) dacă se aplică o excepție calificată.

Mai jos este o prezentare a avantajelor și dezavantajelor IRA Roth.

401 (k) Planuri

Denumit după secțiunea 401(k) din Codul fiscal intern, un 401(k) este un plan de pensionare sponsorizat de angajator. Pentru a contribui la un 401(k), desemnați o parte din fiecare salariu care ar trebui să intre în plan. Aceste contribuții apar înainte ca impozitele pe venit să fie deduse din cecul de plată. Contribuțiile sunt deductibile fiscal.

Opțiunile de investiții dintre diferitele planuri 401(k) pot varia enorm, în funcție de furnizorul planului. De obicei, planurile oferă o combinație de fonduri comune și fonduri tranzacționate la schimb, care conțin un coș de valori mobiliare sau acțiuni.

Cu toate acestea, indiferent de fondul (sau fondurile) pe care îl alegeți, niciun câștig din investiții nu este impozitat de către Serviciul de Internal Revenue (IRS) până când fondurile sunt retrase (în timp ce retragerile Roth IRA nu sunt impozitate).

În special, 401(k) au limite de contribuție mult mai mari decât IRA Roth.

401(k) Limite de contribuție

Limitele de contribuție pentru 2023 sunt următoarele:

• 22,500 USD dacă ai sub 50 de ani (până la 20,500 USD în 2022)
• 30,000 USD, care include o indemnizație pentru a contribuția de recuperare de 7,500 USD în plus dacă aveți 50 de ani sau mai mult. Contribuția de recuperare a crescut de la 6,500 USD în 2022, ceea ce a reprezentat o contribuție anuală totală de 27,000.

401 (k) Potrivire angajator

În general, planurile 401(k) sunt cele mai benefice când angajatorul dvs. oferă o potrivire. O potrivire înseamnă că angajatorii contribuie cu bani suplimentari în contul dvs. 401(k). Potrivirea este de obicei un procent din contribuția dvs., până la un anumit procent din salariu.

De exemplu, angajatorul dvs. ar putea egala 50% din contribuțiile dvs., până la 6% din salariul dvs. Potrivirea angajatorului nu se ia în considerare pentru limita de contribuție, dar IRS limitează suma totală care poate intra în 401(k) în fiecare an (contribuțiile dvs. plus potrivirea).

Pentru 2023 și 2022, limite de contribuție combinate pentru un 401(k) sunt după cum urmează.

2023

• 66,000 USD în contribuții totale, inclusiv potrivirea angajatorului, dacă aveți sub 50 de ani
• 73,500 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult, inclusiv contribuțiile de recuperare
• 100% din salariu

2022

• 61,000 USD în contribuții totale dacă aveți sub 50 de ani
• 67,500 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult, inclusiv contribuția de recuperare de 6,500 USD
• 100% din salariu (dacă este mai mic decât limitele în dolari)

401(k) și Taxe

Obțineți o reducere fiscală atunci când contribuiți la un 401(k). Asta pentru că vă puteți deduce contribuțiile atunci când depuneți declarația de impozit pe venit. Acest lucru vă reduce venitul impozabil, ceea ce vă poate economisi bani.

Veți plăti impozite după ce veți ajunge la vârsta de pensionare și veți începe să faceți retrageri din plan. Aceste retrageri sunt numite distribuții și sunt supuse impozite pe venit la rata de impozitare curentă la acel moment. Dacă credeți că venitul dvs. va fi mai mare atunci când vă pensionați, poate doriți să planificați din timp, deoarece toate veniturile din distribuțiile dvs. vor fi impozitate.

401(k) Distribuții minime obligatorii

Dacă aveți un 401(k), trebuie să începeți să luați distribuțiile minime necesare (RMD) la o anumită vârstă. RMD dumneavoastră este suma minimă care trebuie retrasă în fiecare an din contul dumneavoastră 401(k) când sunteți la pensie.

Cu alte cuvinte, nu vă puteți lăsa toți banii într-un 401(k). Dacă o faceți, veți suporta o penalizare fiscală de 50% asupra sumelor RMD care nu au fost retrase.

Trebuie să începeți să primiți distribuțiile minime necesare până la 1 aprilie a anului următor celui în care împliniți 73 de ani (vârsta de 70 și jumătate dacă v-ați născut înainte de 1 iulie 1949) sau anul în care vă pensionați, oricare dintre acestea este mai târziu.

Iată o privire rapidă asupra avantajelor și dezavantajelor planurilor 401(k).

Diferențele cheie

Iată o prezentare a diferențelor dintre Roth IRA și 401(k)s.