Mulți oameni se întreabă dacă ar trebui să investească în dividende calificate sau necalificate și care sunt diferențele. Cea mai mare diferență este în modul în care fiecare este impozitat. Pentru a vă ajuta să determinați ce acțiuni plătitoare de dividende ar putea avea loc în portofoliul dumneavoastră individual, ar trebui să examinați situațiile financiare ale companiei, randamentul dividendelor, perspectivele de viitor și propria toleranță la risc. De asemenea, stabiliți dacă dividendele sunt dividende obișnuite sau dividende eligibile. Acest lucru face o diferență semnificativă în ceea ce privește acțiunile în care investiți din cauza diferențelor de impozitare. A consultant financiar vă poate ajuta să găsiți cele mai bune dividende pentru portofoliul dvs. și chiar să vă gestionați activele în numele dvs.
Ce este venitul din dividende?
Venitul din dividende face parte din fluxul de venituri din acțiunile comune și provine dintr-o parte din profiturile unei companii, plătite acționarilor în mod regulat. Restul profiturilor după plata dividendelor este reinvestit în firmă. Nu toate companiile plătesc dividende acţionarilor. Venitul din dividende este deosebit de important în perioadele de scădere a piețelor de valori, deoarece investiția pentru valoare este adesea o strategie mai inteligentă decât investiția pentru creștere.
Stocuri cu o substanțială dividende de obicei nu cresc rapid. Sunt considerate stocuri de valoare. Investiție de valoare este adesea o strategie importantă în timpul unei recesiuni sau a unei piețe ursoase. Venitul din dividende este impozitat. Când explorați dividendele calificate versus dividendele necalificate, veți descoperi diferențele de impozitare a diferitelor tipuri de dividende.
Dividende calificate
Dacă dividendele pe care le primiți sunt clasificate drept dividende calificate, plătiți impozite pe ele la rata câștigurilor de capital. Rata câștigurilor de capital este adesea mai mică decât cota de impozitare a dividendelor necalificate sau ordinare. Dacă sunteți o persoană cu venituri mai mici, este posibil să trebuiască să plătiți niciun impozit guvernului federal pentru partea din dividende care sunt clasificate drept dividende calificate.
Dacă primiți venituri din dividende calificate, rata de impozitare a câștigurilor de capital este de 20%, 15% sau 0%, în funcție de venitul dvs. Este adesea mai profitabil să primiți dividende calificate decât dividende obișnuite. Dividendele trebuie să îndeplinească aceste criterii pentru a fi considerate dividende calificate:
Dividendele trebuie plătite de o companie din SUA sau de o companie străină eligibilă.
Dacă cumpărați stoc pe sau înainte de data ex-dividendului și apoi păstrați-l timp de cel puțin 61 de zile înainte ca următorul dividend să fie plătit, apoi dividendul este un dividend calificat.
Stocul trebuie să respecte perioada de deținere. Pentru ca dividendele să fie impozitate la cota câștigurilor de capital, perioada de deținere poate fi de 60 de zile pentru fondurile mutuale și acțiunile comune și de 90 de zile pentru acțiunile preferate. Dacă nu îndepliniți perioada de deținere, dividendul nu va fi calificat.
Dividendele nu sunt listate la Internal Revenue Service (IRS) ca fiind acelea care nu se califică pentru statut preferențial.
Dividendele nu trebuie să fie distribuții de câștiguri de capital sau plăți de la organizații scutite de impozit.
Dividende ordinare (necalificate).
Majoritatea dividendelor plătite de o corporație sunt dividende obișnuite și nu sunt conforme cu criteriile pentru dividende calificate. Aceasta înseamnă că sunt impozitate la rata de impozit pe venitul marginal individual. Cota marginală de impozitare este rata impozitului pe venit plătită pe ultimul dolar din venitul câștigat de investitor. În aproape toate circumstanțele, dividendele calificate sunt mai bune pentru investitor decât dividendele obișnuite.
Dacă categoria dvs. de impozitare este mai mare de 15 la sută, dar mai mică decât categoria de impozitare superioară de 37 la sută, plătiți 15 la sută pentru dividendele calificate. Dacă categoria dvs. de impozitare este de 37 la sută, plătiți 20 la sută pentru dividendele calificate. Acest lucru este semnificativ atunci când se compară dividendele obișnuite și dividendele eligibile. O regulă generală care va economisi bani este de a deține investiții plătind dividende obișnuite în conturi avantajoase din punct de vedere fiscal, cum ar fi Conturi individuale de pensionare tradiționale (IRA). Dividendele calificate pot fi păstrate în conturi impozabile, deoarece rata de impozitare este probabil mai mică.
Serviciul de venituri interne (IRS) sfătuiește că contribuabilii presupun că orice dividend a fost plătit stoc comun sau preferat este un dividend obișnuit, cu excepția cazului în care corporația emitentă sau alt organism vă sfătuiește altfel. Întreprinderile care emit aproape întotdeauna dividende obișnuite, mai degrabă decât dividende calificate, includ următoarele:
Planuri de reinvestire a dividendelor (DRIP) iar plățile în locul dividendelor sunt, de asemenea, impozitate la o cotă mai mare. Dividendele vă vor fi raportate Formularul IRS 1099-DIV și specificate fie drept dividende ordinare, fie calificate.
Linia de jos
Venitul din dividende este o parte valoroasă a profitului dvs. din investiția în acțiuni. Dacă sunteți un investitor cu venituri sau valoare, de obicei alegeți acțiuni cu randamente mai mari ale dividendelor. Venitul din câștiguri de capital, care provine dintr-o creștere a prețului acțiunilor, este important pe o piață în creștere, dar veniturile din dividende preiau conducerea în timpul unei economii recesive. Majoritatea dividendelor sunt dividende obișnuite care sunt impozitate la rata de impozitare marginală a unui investitor. Dividendele obișnuite ar trebui deținute în a tax-avantajate cont dacă este posibil.
Sfaturi pentru investiții
Nu este întotdeauna simplu să determinați tipurile de investiții pe care ar trebui să le faceți. Poate fi înțelept să obțineți sfaturi profesionale de la un consilier financiar atunci când investiți, pentru a vă ajuta să găsiți mixul potrivit de active. Dacă nu aveți un consilier financiar, găsirea unuia nu trebuie să fie dificilă. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă poate ajuta să găsiți un consilier financiar compatibil, care nu numai că vă poate ajuta să alegeți acțiuni în funcție de preferințele dvs., dar care să se ocupe de implicațiile fiscale ale dividendelor calificate vs necalificate. Puteți alege dintre trei consilieri financiari calificați din zona dvs. locală. Dacă ești gata, incepe acum.
Nu numai că un consilier financiar vă poate ajuta cu veniturile din dividende, dar indiferent de condițiile pieței, un consilier vă poate ajuta să alegeți investiții cu un randament adecvat în funcție de preferințele dumneavoastră de risc. Aflați cât poate costa un consilier financiar folosind Instrumentul gratuit al SmartAsset.
Credit foto: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Mesaj Dividende calificate vs. necalificate a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html