Katie St. Ores are o experiență de 100% în a-și scoate clienții fiscali să nu plătească penalitatea abruptă pentru ratarea unei distribuții minime necesare din fondurile lor de pensii. Asta înseamnă că doar două gospodării au primit iertare, dar reprezintă o mulțime de dolari, pentru că taxa pentru orice fel de greșeală cu RMD este de 50% din ceea ce lipsește, care ar putea fi de zeci de mii de dolari.
Acum este momentul să îndreptați lucrurile dacă ați uitat să faceți plata RMD până la 31 decembrie pentru 2022, ați plătit o sumă greșită sau ați realizat că ați greșit într-un an trecut. Cu cât o corectați mai repede, cu atât este mai probabil ca IRS să renunțe la amenzi - și șansele dvs. sunt bune în general, în ciuda reputației severe a agenției.
Atenție, totuși, că noi reguli intră în vigoare în 2023, care ar putea face IRS mai puțin adaptabil. În primul rând, vârsta de începere a RMD va ajunge la 73 de ani în acest an, iar apoi la 75 de ani în 2033, ceea ce înseamnă că guvernul va fi înfometat pentru veniturile lipsă. Și mai important, penalizarea va fi redusă la 25% - sau 10% dacă vă grăbiți să o raportați.
IRS nu urmărește public câte persoane ratează sau greșesc cu RMD-urile lor, dar consilierii financiari și profesioniștii fiscali spun că se întâmplă destul de des și consideră că IRS este destul de liberal în ceea ce privește acordarea derogărilor.
Sf. Ores, care este a consilier financiar și pregătitor fiscal cu sediul în McMinnville, Oregon, consideră că IRS a răspuns generos până acum, deoarece știu că regulile sunt complexe și se întâmplă greșeli.
„Ei știu că oamenii se ridică acolo în vârstă și, probabil, au spus până acum, să acordăm asta”, spune St. Ores.
Dar noile penalități par formulate pentru a evita derogările pe viitor, mai ales din cauza reducerii suplimentare la 10% dacă acționați pentru a corecta rapid greșelile. Până acum, IRS s-a străduit să arate cum cere iertare pe site-ul său, dar acum se va pune un nou accent pe pedepsele mai mici.
„Penalitatea de 50% i-a „speriat” efectiv pe contribuabili să retragă RMD-urile, astfel încât reducerea sancțiunii ar putea reduce teama de taxe suplimentare, ceea ce duce la ca mai mulți contribuabili să-și rateze RMD-urile”, spune St. Ores. „Între mai mulți contribuabili care pot neglija să-și ia RMD-urile din cauza unei penalități nu atât de mari și a confuziei cu privire la vârsta necesară actuală, IRS va colecta probabil mai multe taxe în general.”
Ce să faci cu greșelile trecute
Există o mulțime de moduri diferite de a vă strica distribuțiile minime necesare. Suma pe care ar trebui să o plătiți este calculate după o formulă care ia soldul contului dvs. din toate conturile dvs. calificate cu impozit amânat și îl înmulțește cu un factor legat de vârsta dvs.
Când începeți să scoateți banii, în general, se ridică la aproximativ 4% din valoarea contului. Continuați să luați RMD-uri în fiecare an de la ora de începere desemnată până când conturile sunt goale (sau mori). Vârsta de început în trecut era 70½, apoi a trecut la 72, iar acum se schimbă la 73.
„Aceste lucruri se pot complica”, spune Isaac Bradley, director de planificare financiară la Homrich Berg, o firmă de investiții cu sediul în Atlanta. El a sfătuit un cuplu care a luat accidental distribuirea de la soțul greșit.
O altă greșeală ușoară este să luați o sumă greșită din cauza unei erori de matematică. Uneori, problema ține doar de comunicare, deoarece oamenii tind să aibă mai multe 401(k) la vechii angajatori sau mai multe IRA-uri rollover care nu sunt consolidate. S-ar putea ca consilierul care ajută la efectuarea calculelor să nu știe despre un cont deținut la un custode diferit, ceea ce ar putea elimina întreaga ecuație.
David Haas, consilier financiar și președinte al Consilieri financiari Cereus, cu sediul în Franklin Lakes, NJ, a trebuit să-i ajute pe membrii familiei să corecteze RMD-urile, în principal având de-a face cu conturile IRA moștenite.
„Trebuie să iei RMD pentru persoana care a murit, dacă nu a luat-o deja”, spune el, dar multor oameni le lipsesc în confuzia durerii.
Apoi, odată ce moșteniți contul, trebuie să luați RMD-uri pe o perioadă de 10 ani pentru a goli contul.
„Cu o rudă, ea a continuat să o rateze și asta a fost vina ei. Nu și-a dat seama ce trebuia să facă. Oamenii nu cunosc legea și este foarte confuz”, spune Haas.
Primul pas este să-ți dai seama că ai făcut o greșeală și apoi, odată ce știi asta, plătești suma care lipsește. Trebuie să depuneți un formular special la IRS pentru anul fiscal în cauză (Formă 5329), pe care îl puteți trimite în orice moment — nu trebuie să așteptați până când depuneți următoarea declarație fiscală.
Dacă doriți să solicitați o derogare, trebuie să atașați o scrisoare care explică greșeala. Dacă cererea dvs. nu este acceptată, atunci plătiți penalitatea.
Deși procesul nu este excesiv de complicat, este posibil să doriți să consultați un profesionist fiscal pentru a vă asigura că nu faceți mai multe greșeli în calcularea sumei care lipsește. S-ar putea dovedi a fi o mulțime de documente dacă ați ratat mai mulți ani.
Kenneth Waltzer, un planificator financiar cu sediul în Los Angeles, a avut un client care nu și-a dat seama că a moștenit un IRA și a ratat RMD-urile de pe el timp de cinci ani. „El a ignorat e-mailurile despre asta”, spune Waltzer. „Când a venit la noi, a adăugat peste 100,000 de dolari.”
Pentru Katie St. Ores, mesajul viitor va fi: Fă-o corect de prima dată. Iertarea poate să nu fie atât de ușor de găsit în viitor. „Încerc să rămân la curent cu clienții mei care își iau RMD-urile la timp”, spune ea.
Mai multe de la MarketWatch
Sursa: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo