Medicare și HSA nu se amestecă - ce trebuie să știe cei aproape pensionari

Nu am auzit niciodată de asta. Am citit gresit? Ai putea explica? Îmi place să am HSA și vreau să-l păstrez.

— Nedumerit de regulile Medicare

Dragă nedumerită,

Nu ești singur în confuzia ta.

În 2013, HSA-urile au fost concepute să funcționeze împreună cu planurile de asigurări de sănătate cu deductibilitate mare (HDHP). eligibil pentru Medicare, nu mai aveți un HDHP. Contribuțiile la contul de economii pentru sănătate sunt interzise atunci când există alte asigurări de sănătate. Puteți folosi fondurile din HSA, dar nu contribuiți cu mai mulți bani în cont. (Vedea: Publicația 2022 969 (irs.gov))

Sandy Anderson, specialist Medicare și consultant la Medicare Nord-Est, a ajutat la clarificarea acestei erori puțin cunoscute în planificarea pensionării.

„Dacă sunt eligibile pentru partea A Medicare, o persoană nu mai poate contribui la un HSA.”

Acest lucru devine confuz așa cum ești eligibil pentru a vă înscrie la Medicare înainte de a împlini 65 de ani, iar acoperirea începe în prima lună în care împliniți 65 de ani. Planificarea din timp este esențială.

Citi: Când începe acoperirea Medicare?

O întorsătură suplimentară este că, dacă colectați deja asigurări sociale înainte de a împlini 65 de ani, sunteți în mod automat înscris în Medicare Partea A. Sfaturile profesionale în trecut au fost deoarece nu există prime pentru partea A (vă calificați din experiența de muncă), pensionarii și prepensionarii au fost încurajați să se înscrie imediat; cu toate acestea, pentru a evita sancțiunile HSA, nu puteți avea ambele programe de sănătate. Penalitățile pot fi evitate dacă nu contribuiți după ce sunteți calificat pentru Medicare. Dacă ați făcut această greșeală, aveți voie să retrageți contribuțiile în exces înainte de a depune impozitele pentru anul respectiv pentru a evita suprafinanțarea și a fi penalizat, dacă știți despre asta.

Citi: Regulile complicate ale Medicare privind HSA după vârsta de 65 de ani — Jurnalul de Contabilitate

Există excepții

Contribuabilii pot amâna Medicare după vârsta de 65 de ani dacă lucrează pentru un angajator cu 20 sau mai mulți angajați în timp ce sunt, de asemenea, înscriși într-un plan de sănătate de grup bazat pe acel loc de muncă. Prin urmare, dacă încă lucrați și aveți HDHP (sau sunteți acoperit de o asigurare a soțului/soției), dar nu ați solicitat Partea A Medicare, maximul poate fi contribuit la un HSA. (Vedea: Secțiunea 223 — Conturi de economii pentru sănătate (irs.gov)) Pentru 2023, dacă aveți acoperire HDHP numai pentru dvs., puteți contribui cu până la 3,850 USD. Dacă aveți acoperire HDHP de familie, puteți contribui cu până la 7,750 USD. (Vedea: Publicația 2022 969 (irs.gov))

Dacă așteptați deoarece aveți una dintre excepțiile calificate de mai sus, trebuie să opriți contribuțiile cu șase luni înainte de începerea părții A Medicare. Pentru HSA, secțiunea 223(b)(7) din Codul veniturilor interne afirmă că o persoană nu poate contribui la un HSA timp de luni în care persoana are dreptul la beneficii în temeiul Medicare.

Este esențial de știut acest lucru – începând cu 2022, există 30 de milioane de HSA active care acoperă mai mult de 63 de milioane de oameni. Aceste conturi permit contribuții deductibile din punct de vedere fiscal până când unul este calificat pentru Medicare. 

Citi: HSA-urile câștigă acțiune atât cu americanii mai în vârstă, cât și cu cei mai tineri, acoperind peste 63 de milioane de oameni din toate cele 50 de state la sfârșitul anului 2020 - Devenir   

Rapoartele informale au arătat că nici măcar departamentele mari de resurse umane nu cunosc această regulă puțin cunoscută. Cu excepția cazului în care primiți consiliere financiară profesionistă, acest lucru poate cădea prin fisurile de pensionare.

„Fapt amuzant” pe care Sandy Anderson a vrut să-l știe cititorii: după vârsta de 65 de ani, proprietarul HSA poate retrage fondurile pentru Orice scop și plătiți numai impozite pe câștiguri. Deci, ipoteca, călătoria de pensionare sau orice cheltuială nemedicală ar putea fi finanțată. Deși cel mai bine este lăsat pentru cheltuielile medicale, există opțiuni și motive pentru a finanța atâta timp cât poți.

Citi: O femeie de 63 de ani a suferit un infarct. Sfatul ei îți poate salva viața.

Cum va ști cineva?

Un audit fiscal IRS ar ridica o contribuție în exces; cu toate acestea, a face o contribuție eronată HSA nu vă va face auditat, a spus Anderson. În schimb, dacă ar fi să fii auditat și ai colecta asigurări sociale și Medicare, precum și peste 65 de ani, acele informații ar pune auditorul IRS în cunoștință de această supraveghere. Rezultatul vă va costa bani în penalități și dobânzi, așa că de ce să profitați de această șansă?

În ciuda faptului că sunt de temut, aceste audituri nu sunt comune. Pentru majoritatea grupurilor de venituri, șansele unui audit sunt sub 1%. În 2019, acest procent a scăzut la 0.45%; cu toate acestea, odată cu angajarea recentă de către IRS, toate aspectele de audit și acțiuni ar fi de așteptat să crească. Potrivit IRS, șansa unui audit crește odată cu o creștere semnificativă a veniturilor. De exemplu, cei cu venituri de peste 10 milioane USD au o rată de audit de aproape 9%. 

Care sunt modalitățile în jurul lui?

Încărcați anterior contul dvs. HSA. Planificați din timp prin creșterea contribuției lunare la HSA pentru a atinge maximul la începutul anului în care vă pensionați. Veți avea mai puține venituri în acele luni, dar în ultimele șase luni de muncă, veți avea mai mult în salariu decât de obicei. În acest fel, puteți construi un cont de sănătate puternic, bine finanțat pentru anii dvs. de pensionare.

Mai mulți oameni nu sunt conștienți de acest fapt monden decât sunt conștienți de el. Cunoașterea acesteia și respectarea regulilor îți va face viața mai ușoară pe termen lung. 

Nu rămâne blocat în această capcană.

CD Moriarty, CFP, este un vorbitor financiar, scriitor și antrenor din Vermont care dorește creează liniște financiară pentru ceilalti.