Lumea investind este vast, interesant și adesea costisitor pentru comercianții individuali. Ocazional, vei întâlni o oportunitate de investiție pe care nu vrei să o ratezi, dar pe care nu ți-o poți permite. Din fericire, puteți împrumuta fondurile necesare de la broker pentru a achiziționa activul și pentru a plăti dobânda în marjă pentru împrumut. În plus, puteți deduce costul tranzacționând în marjă din impozite, permițându-vă să vă reduceți povara fiscală în timp ce tranzacționați active pe care nu aveți capacitatea financiară de a le cumpăra pe cont propriu. Iată detalii despre dobânda în marjă și cum să deduceți costurile din impozite.
Luați în considerare să lucrați cu un consilier financiar verificat pentru a discuta dacă investiția are sens pentru dvs. și, dacă da, cum puteți deduce dobânda în marjă din impozite.
Ce este dobânda în marjă?
Dobânda în marjă este ceea ce plătește un investitor atunci când împrumută bani de la el agent pentru a cumpăra un activ. Cu alte cuvinte, dacă nu vă puteți permite o investiție, puteți lua un împrumut de la firma dvs. de brokeraj pentru a o achiziționa.
Ca și cum ai lua un împrumut de la un banca traditionala, împrumutul în marjă pe care îl oferă brokerul dvs. acumulează dobândă. Drept urmare, tranzacționarea în marjă duce la plăți de dobândă, chiar dacă investiția dvs. nu aduce câștiguri.
Cum se calculează dobânda în marjă?
Ratele dobânzilor între toate tipurile de industrii fluctuează, iar dobânda în marjă nu face excepție. Firma de investiții pe care o utilizați, suma de bani pe care o împrumutați și cât de repede vindeți un activ după cumpărare vă vor influența rata dobânzii.
Pentru a calcula costurile dobânzii în marjă, vă veți înmulți împrumutul cu rata dobânzii și veți împărți rezultatul la 360 (numărul pe care firmele de investiții îl folosesc pentru zile dintr-un an). În cele din urmă, veți înmulți rezultatul cu numărul de zile în care intenționați să dețineți activul.
De exemplu, să presupunem că împrumutați 20,000 USD pentru a cumpăra stoc. Firma dvs. de brokeraj vă percepe o dobândă efectivă de 7.5% și credeți că veți obține cel mai mare profit prin vânzarea acțiunilor după ce le dețineți timp de o săptămână.
Deci, calculați dobânda în marjă înmulțind mai întâi suma împrumutului cu rata dobânzii:
20,000 USD x 0.075 = 1,500 USD
Apoi, împărțiți rezultatul la 360:
1,500 USD/360 = 4.16 USD, care este cât de mult dobânda acumulați pe zi în timp ce împrumutul este în vigoare.
În cele din urmă, înmulțiți dobânda zilnică cu numărul de zile în care dețineți activul:
4.16 USD×7 zile = 29.12 USD
Prin urmare, dacă tranzacționați în marjă și cumpărați 20,000 USD de acțiuni, veți plăti 29.12 USD de dobândă în marjă atunci când vindeți acțiunile o săptămână mai târziu (șapte zile).
Este deductibilă impozitul pe dobândă în marjă?
Dobânda în marjă este deductibilă fiscal dacă dvs detaliază-ți deducerile. În plus, nu puteți deduce mai multă dobândă în marjă decât dvs venitul net din investiții. Prin urmare, trebuie să primiți venit net atunci când combinați dobânda impozabilă, plățile de dividende și câștigurile de capital pe termen scurt pentru a primi o deducere fiscală pentru dobânda în marjă plătită în același an fiscal.
Cu alte cuvinte, nu sunteți eligibil pentru a primi o deducere pentru dobânda în marjă dacă luați deducere standard atunci când depuneți taxe sau plătiți 0 USD din dobândă în marjă în anul fiscal. De asemenea, nu sunteți eligibil dacă nu ați primit niciun venit net din investiții pentru anul fiscal.
În cele din urmă, puteți reporta dobânda în marjă în anii fiscali următori. Ca urmare, anii fiscali anteriori de dobândă în marjă pot crea o deducere fiscală în anul fiscal curent. Amintiți-vă, va trebui să vă detaliați deducerile și să aveți un venit net din investiții mai mare de 0 USD pentru a aplica deducerea dobânzii în marjă.
Limitele de deducere a impozitului pe dobândă în marjă
Venitul net din investiții va limita deducerea impozitului pe dobândă în marjă pentru anul fiscal curent. De exemplu, să presupunem că investițiile dvs. v-au oferit un venit net din investiții de 1,000 USD și aveți 5,000 USD de dobândă în marjă de dedus din impozite. Cu toate acestea, puteți deduce doar până la venitul net din investiții pentru anul (1,000 USD). Prin urmare, puteți deduce 1,000 USD din dobânda în marjă pentru impozitele din acest an și puteți reporta restul de 4,000 USD în anii următori.
Linia de jos
Dobânda în marjă este costul împrumutului de bani de la broker pentru a investi în acțiuni, obligațiuni și alte bunuri pe care nu le puteți permite. Puteți deduce dobânda în marjă din impozite prin detalierea deducerilor și scăderea costurilor cu dobânda în marjă din venitul net din investiții.
Legea fiscală limitează modul în care puteți aplica deducerea dobânzii în marjă. Mai exact, nu puteți deduce niciodată mai mult decât câștigă investițiile dvs. într-un anumit an fiscal. Cu toate acestea, orice dobândă în marjă pe care nu o deduceți din impozite se poate aplica pentru anii următori. Drept urmare, tranzacționarea în marjă poate crea un avantaj fiscal și o oportunitate de a cumpăra un activ profitabil pe care altfel nu l-ați putea permite.
Sfaturi pentru deducerea impozitului pe dobândă în marjă
Credit foto: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov
Mesaj Este deductibilă impozitul pe dobândă în marjă? a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/margin-interest-tax-deductible-140004836.html