În general, 401 (k) planuri și 403(b) planuri sunt foarte asemănătoare — ambele sunt contribuție definită planurile de pensionare oferite de angajatori angajaţilor. Diferența principală dintre cele două este tipul de angajator care îi sponsorizează de obicei și opțiunile de investiție.
Planul 403(b) este oferit angajaților organizațiilor scutite de taxe, cum ar fi organizațiile caritabile și școlile publice. Și planurile 401(k) pot fi adoptate atât de organizații scutite de impozite, cât și de organizații cu scop profit.
Intrebari cu cheie
- 403(b) planurile pot fi adoptate numai de organizațiile non-profit, cum ar fi organizațiile de caritate sau școlile.
- Planurile 401(k) pot fi adoptate de orice angajator - scutit de impozite și cu scop profit.
- Asemănările lor includ creșterea amânată cu impozitul, limitele contribuțiilor și momentul în care puteți retrage fonduri.
- O diferență majoră este că planurile 401(k) pot oferi opțiuni de investiții care includ acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale, în timp ce opțiunile de investiții pentru 403(b) depind de tipul de cont.
Dacă angajatorul dumneavoastră oferă atât un 401(k) cât și un 403(b), puteți alege să participați la oricare sau atât— dacă este permis. Dacă vă numărați printre cei care au o alegere, va trebui să înțelegeți detaliile modului în care funcționează fiecare plan și ale acestora diferențele cheie, cum ar fi opțiunile de investiții, pentru a decide ce funcționează cel mai bine pentru dvs. Același lucru este valabil dacă lucrați pentru diferiți angajatori și aveți acces la ambele opțiuni.
401(k) și 403(b) Planuri: Asemănările
Ambele sunt tax-avantajate planuri de pensionare. Câștigurile și veniturile cresc cu impozit amânat până la retragere. Pentru conturile Roth – care poate fi o caracteristică suplimentară a ambelor tipuri de planuri – distribuțiile calificate sunt scutite de taxe.
Limitele de contribuție de amânare electivă sunt aceleași pentru fiecare. Pentru 2022, maxim impozit amânat contribuția de amânare electivă permisă este 100% din compensație de până la 20,500 USD (crește la 22,500 USD pentru 2023).
Participanții care au cel puțin 50 de ani până la sfârșitul anului pot contribui cu 6,500 USD suplimentar pentru 2022 (în creștere la 7,500 USD pentru 2023), care este cunoscut ca un contribuția de recuperare.
De asemenea, angajatorii pot alege să facă contribuții potrivite și/sau contribuții neelective, deși acest lucru este de obicei mai puțin comun pentru 403(b)s decât pentru 401(k)s.
Angajații trebuie să îndeplinească anumite cerințe pentru a fi eligibili pentru a efectua retrageri, cum ar fi întâmpinarea unei greutăți financiare sau împlinirea vârstei de 59½. Retragerile înainte de vârsta de 59½ sunt supuse unei penalități de distribuire anticipată de 10%, cu excepția cazului în care se aplică o excepție. Nu există nicio penalizare când împlinesc 59 de ani și jumătate.
Ambele planuri pot oferi împrumuturi angajaților, dar rămâne la latitudinea angajatorului dacă alege sau nu să pună la dispoziție împrumuturi.
401(k) și 403(b) Planuri: Diferențele
O diferență cheie între planurile 401(k) și 403(b) este opțiunile de investiții disponibile. Deși un angajator poate limita opțiunile de investiții în conformitate cu 401(k), acesta poate permite o gamă largă de investiții, inclusiv acțiuni, obligațiuni și fonduri comune.
Pentru 403(b)s, opțiunile de investiție depind de tipul de cont 403(b) din planul 403(b). Pentru 403(b)(1) este anuități, pentru 403(b)(7) sunt fonduri mutuale, iar 403(b)(9) planurile bisericii permit opțiuni mai largi de investiții.
Puțină istorie — 403(b) se limitau la anuități, cunoscute și ca rente taxate-protejate, dar această restricție a fost ridicată în 1974, permițând conturile 403(b)(7) ca opțiune. Aceste conturi 403(b)(7) sunt de obicei disponibile la firmele de brokeraj.
O altă diferență este că unele planuri 403(b) permit contribuții suplimentare de amânare electivă pentru angajații cu 15 sau mai mulți ani de serviciu, o opțiune care nu este disponibilă în planurile 401(k). În conformitate cu această prevedere, dacă este permis prin planul 403(b), puteți contribui cu o sumă suplimentară de până la 3,000 USD pe an, sub rezerva unei limite pe viață de 15,000 USD. Și, spre deosebire de alte prevederi de recuperare a planului de pensionare, nu trebuie să aveți 50 de ani sau mai mult pentru a beneficia de acest beneficiu.
Ce se întâmplă dacă vi se oferă ambele tipuri de plan?
Dacă aveți acces atât la 401(k) cât și la 403(b), ar trebui să cântăriți avantajele și dezavantajele fiecăruia. Luați în considerare opțiunile de investiții disponibile, dacă angajatorul dvs. face contribuții egale și dacă puteți face contribuții suplimentare de recuperare care nu sunt disponibile în conformitate cu 401(k). În funcție de detaliile planurilor disponibile, poate fi logic să alegeți unul față de celălalt sau să contribui la ambele.
Sursa: https://www.investopedia.com/ask/answers/196.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo