Am peste 72 de ani. Cum evit mușcătura fiscală RMD?

Am peste 72 de ani. Ce pot face pentru a evita impozitul pe distribuirea minimă obligatorie (RMD)? Am un flux constant de alte venituri.

-Bernie

Conturi cu impozit amânat, cum ar fi 401(k)s și conturile de pensionare individuale tradiționale (IRA), sunt vehicule potențial excelente pentru a economisi pentru pensie. Dar vin cu sfori atașate.

Prin amânarea impozitelor în aceste conturi, formați un parteneriat cu IRS. Este ca și cum ai lua un credit ipotecar de la o bancă pentru a cumpăra o casă – cu excepția faptului că IRS nu se va angaja la ceea ce va fi „rata dobânzii” și va rămâne brusc fără răbdare când împlinești 72 de ani.

Conform legislației fiscale actuale, 72 este când distribuții minime necesare (RMD) ÎNCEPE. Aceasta înseamnă că deținătorii de cont trebuie să înceapă să distribuie și să plătească impozite pe soldul conturilor lor.

Ca urmare, problema evitării impozitului pe RMD-uri este comună. Citiți mai departe pentru strategiile pe care le puteți lua pentru a ușura repercusiunile fiscale RMD.

A consultant financiar vă poate ajuta să înțelegeți cum să gestionați repercusiunile fiscale ale RMD-urilor dvs. 

Luați RMD-urile corect

Indiferent de vârsta dvs., există pași proactivi pe care îi puteți lua pentru a vă pregăti pentru mușcătura fiscală RMD.

Primul pas este să vă asigurați că există un plan pentru distribuirea sumei necesare în fiecare an. Merită subliniat acest punct, deoarece penalitățile pentru lipsa RMD-urilor sunt de până la 50% din suma neretrasă.

Înainte de a vă face griji cu privire la evitarea mușcăturii impozitului pe venit, este esențial să vă asigurați că nu adăugați insultă la vătămare prin atragerea de penalități.

Stabiliți cât să retrageți în RMD

Cele mai importante două întrebări la care trebuie să răspundeți în fiecare an pentru RMD sunt:

1. Ce conturi necesită un RMD?

2. Cât este necesar din fiecare cont?

Oamenii sunt rareori surprinși de a doua întrebare. Dar prima întrebare este adesea neglijată. Conturile cu impozit amânat sunt conturi individuale, iar RMD-urile nu pot fi acoperite pentru un soț prin luarea unei distribuții din contul altui soț.

Oricine are mai multe conturi cu impozit amânat trebuie să fie sigur de unde provin distribuțiile.

Povestea continuă

Pentru a complica lucrurile, dacă o persoană are mai multe IRA, poate calcula un RMD total pentru toate conturile și apoi poate lua acea distribuție dintr-un singur cont pentru a satisface cerințele pentru anul. Dar dacă aceeași persoană are mai multe conturi 401(k), banii trebuie să fie distribuiți separat din fiecare cont. Nu există agregare.

Dacă aveți doar un singur IRA sau 401 (k), vă puteți concentra pe suma de distribuit. Dar poate merita să puneți mai multe întrebări înainte de a acționa dacă sunt implicate mai multe conturi.

Suma de distribuit se bazează pe speranța de viață a IRS și este calculată folosind soldul de 31 decembrie al conturilor supuse RMD.

Odată ce această dată a trecut, suma distribuită este setată, iar accentul se îndreaptă către minimizarea impozitului care va fi datorat la retragere.

Luați în considerare distribuțiile caritabile calificate

Cea mai eficientă modalitate de a reduce această taxă este prin realizarea a distribuție caritabilă calificată, cunoscută și sub numele de QCD. Această prevedere a codului fiscal permite titularilor de cont să distribuie fonduri direct din IRA-urile lor către o organizație de caritate calificată, eliminând distribuția din venitul impozabil.

Distribuțiile trebuie să fie direct către organizația de caritate. Dacă fondurile ajung mai întâi în contul bancar al contribuabilului, distribuția este complet impozabilă și beneficiul potențial este pierdut.

Un bonus la utilizarea acestei strategii este că elimină, de asemenea, distribuția din venitul brut ajustat (AGI) al contribuabilului, care este un număr cheie pentru a determina cât de scumpe sunt primele Medicare pentru contribuabil.

Ai peste 72 de ani, așa că următorul pas nu se va aplica. Dar pentru cititorii care nu au împlinit această vârstă, este important să remarcăm un beneficiu suplimentar al QCD-urilor. Aceste distribuții pot fi făcute începând cu vârsta de 70 1/2 și vor reduce soldul total utilizat pentru calcularea RMD-urilor. Drept urmare, vor reduce valoarea RMD-urilor în anii următori și taxele aferente.

Contați pentru fluxul dvs. de venit suplimentar

Pentru ca QCD-urile să devină o opțiune viabilă, contribuabilul are nevoie de alte surse de venit sau flux de numerar pentru a-și susține stilul de viață. Dacă nu se face un QCD sau acoperă doar o parte din RMD (QCD nu trebuie să fie aceeași cu RMD), cealaltă opțiune de reducere a impozitelor datorate este reducerea altor venituri impozabile în cursul anului.

Sistemul fiscal din SUA este progresiv, adică cu cât venitul impozabil este mai mare, cu atât plătiți mai mult impozit pe fiecare dolar de venit.

Oportunitățile la pensionare de a reduce venitul impozabil pot fi limitate, dar merită luate în considerare. Mai exact, câștigurile de capital și alte tipuri discreționare de venituri pot prezenta oportunități de accelerare sau amânare a veniturilor în anii fiscali altfel ridicat pentru a reduce suma care va fi datorată din RMD.

În timp ce ați depășit pragul de 72 de ani, cei mai tineri pot beneficia de convertirea strategică a dolarilor tradiționali IRA în Roth înainte de vârsta de 72 de ani. Acest lucru poate reduce semnificativ suma taxelor plătite odată ce încep RMD-urile.

Ce sa fac in continuare

Indiferent dacă strategiile de reducere a impozitelor discutate aici sunt aplicabile sau atrăgătoare pentru dvs., este imperativ să aveți un plan pentru a vă îndeplini RMD-urile odată ce împliniți 72 de ani, pentru a evita penalitățile. Luați în considerare mișcările care se pricep la impozitare, cum ar fi realizarea de distribuții caritabile calificate, cunoscute sub numele de QCD.

Sfaturi despre economisirea pentru pensionare

• Dacă aveți întrebări despre distribuțiile minime necesare, luați în considerare colaborarea cu un consilier financiar. Găsirea unui consilier financiar calificat nu trebuie să fie greu. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari care vă deservesc zona și vă puteți intervieva cu consilierii dvs. potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți pregătit să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.

• Dacă plănuiți să vă pensionați pe cont propriu, merită să fiți la curent. SmartAsset vă oferă o mulțime de resurse online gratuite pentru a vă ajuta. De exemplu, consultați-ne Calculator gratuit de pensionare și începeți azi.

Credit foto: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Mesaj Întrebați un consilier: am peste 72 de ani. Cum evit mușcătura fiscală RMD? a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.