Cum să găsiți baza de cost a stocurilor vechi

Cumpărați scăzut și vindeți la preț ridicat este una dintre cele mai fundamentale reguli ale investiției în acțiuni. Cunoașterea bazei de cost a acțiunilor pe care le achiziționați vă poate ajuta să estimați profitul potențial în cazul în care decideți să vindeți. De asemenea, poate fi necesar să cunoașteți baza de cost în scopuri fiscale atunci când raportați câștiguri de capital sau pierderi de capital. Dar, dacă nu sunteți sigur exact ce ați plătit, există câteva opțiuni pentru a găsi baza de cost a stocului vechi. Iată ce trebuie să știți.

A consultant financiar vă poate ajuta să creați un plan financiar pentru nevoile și obiectivele dvs.

Ce este baza de cost?

Baza de cost este prețul inițial de cumpărare al unui activ. Când cumpărați acțiuni, fonduri mutuale sau alte titluri de valoare, baza dvs. de cost este prețul pe care îl plătiți pentru acestea în ziua în care le cumpărați. Baza de cost include prețul activului, împreună cu comisioanele de brokeraj, taxele de încărcare a fondurilor mutuale și orice alte costuri pe care le plătiți pentru tranzacționare.

Există diferite motive pentru care ar putea fi necesar să știți cum să găsiți baza de cost a stocurilor vechi sau a altor active. După cum sa menționat, puteți utiliza baza de cost pentru a estima cât de mult a câștig de capital s-ar putea să realizezi vânzând acțiuni care au crescut în valoare. Acest lucru poate fi util atunci când cântăriți dacă să vindeți acum sau să vă păstrați investițiile puțin mai mult.

Câștigurile de capital din vânzarea de acțiuni sau alte investiții sunt impozabile conform regulilor IRS. Cota de impozitare a câștigurilor de capital pe termen scurt se aplică investițiilor deținute mai puțin de un an. Veți plăti cota mai favorabilă de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung pentru investițiile deținute mai mult de un an.

Baza de cost vă poate spune, de asemenea, cât de mult ați putea realiza o pierdere de capital dacă vindeți acțiuni care au scăzut în valoare. IRS le permite investitorilor deduceți până la 3,000 USD din pierderi de capital din venitul obișnuit în fiecare an sau 1,500 USD în cazul cuplurilor căsătorite care depun declarații separate.

Cum să găsiți baza de cost a stocurilor vechi

Pentru a afla baza de cost a stocului vechi, mai întâi va trebui să știți ce ați plătit pentru el. Această sarcină poate fi simplă, în funcție de momentul în care ați achiziționat investiția. Codul fiscal impune agențiilor de brokeraj să raporteze baza de cost la IRS atunci când vindeți o investiție. Dar această regulă se aplică numai dacă investiția a fost achiziționată la sau după anumite date.

Povestea continuă

De exemplu, raportarea este necesară dacă ați achiziționat:

• Acțiuni la sau după 1 ianuarie 2011

• Fonduri mutuale, fonduri tranzacționate la bursă (ETF) și planuri de reinvestire a dividendelor (DRIP) la sau după 1 ianuarie 2012

• Obligațiuni, opțiuni și alte valori mobiliare la sau după 1 ianuarie 2014

Se raportează baza de cost Formularul IRS 1099 B. Dacă primiți un Formular 1099 B și caseta de bază de cost este goală, există și alte modalități de a găsi baza de cost pentru stocul vechi.

În primul rând, vă puteți conecta la dvs cont de brokeraj și revizuiți extrasele de tranzacție pentru perioada de timp în care ați achiziționat stocul. Rețineți că, dacă ați cumpărat acțiuni ale aceluiași acțiuni la date diferite, este posibil să trebuiască să vă uitați prin mai multe extrase sau confirmări ale tranzacției.

Dacă nu puteți găsi online informațiile de care aveți nevoie, atunci puteți încerca să sunați la brokeraj pentru a vedea dacă vă pot oferi câteva numere. De asemenea, puteți consulta datele istorice privind prețurile acțiunilor pentru a găsi prețul mediu al acțiunilor pentru ziua în care l-ați cumpărat. Dacă acest lucru nu reușește, este posibil să puteți obține date istorice despre preț direct de la companie.

Cum se calculează baza de cost pentru stocul vechi

Există câteva moduri în care puteți aborda contabilitatea atunci când încercați să găsiți baza de cost a stocurilor vechi. În primul rând, puteți utiliza metoda „primul intrat, primul ieșit” (FIFO), care este de obicei recomandată dacă ați cumpărat mai multe acțiuni ale aceluiași stoc la date diferite.

Dacă calculați baza de cost folosind regulile primul intrat, primul ieșit, atunci veți folosi prețul plătit inițial pentru acțiuni. Această metodă presupune că acțiunile pe care le cumpărați mai întâi sunt cele pentru care plătiți cea mai mică sumă de bani.

Deci, să ziceți că cumpărați 100 acțiuni în compania XYZ la 1 martie, din nou la 1 iulie și încă o dată la 1 octombrie a aceluiași an. Plătiți 100 USD pe acțiune în martie, 125 USD pe acțiune în iulie și 140 USD pe acțiune în octombrie. Metoda primul intrat, primul ieșit ar folosi cei 100 USD per acțiune pe care i-ați plătit înapoi în martie pentru a calcula baza de cost pentru orice acțiuni pe care le vindeți.

First in, first out este o modalitate simplă de a calcula baza de cost. Dar poate avea ca rezultat realizarea unui câștig de capital mai mare pe hârtie, ceea ce ar putea însemna datorarea mai multor impozite atunci când vindeți acțiuni cu profit. Unele case de brokeraj folosesc această metodă pentru a calcula automat baza de cost, cu excepția cazului în care alegeți metoda de identificare specifică.

Metoda specifică de identificare înseamnă că puteți alege ce acțiuni de acțiuni sunt vândute, în funcție de ceea ce ați plătit inițial pentru ele. Deci, folosind exemplul anterior, puteți decide ce punct de preț (100 USD, 125 USD sau 140 USD) ar trebui utilizat pentru calcularea bazei de cost.

Această metodă ar putea reduce obligația dvs. fiscală minimizând câștigurile de capital, dar necesită ceva mai multă teme din partea dvs. Va trebui să știți cât ați plătit pentru stocuri de fiecare dată când ați cumpărat. De asemenea, va trebui să fiți specific în a spune brokerului dvs. ce acțiuni să vândă, adică să vindeți 100 de acțiuni XYZ care au fost achiziționate la 1 martie pentru 100 USD fiecare.

Sfaturi pentru evidența pe bază de cost pentru investitori

În funcție de momentul în care ați achiziționat acțiuni sau alte investiții, brokerajul dvs. ar trebui să țină evidența bazei de cost pentru dvs. Dar poate fi totuși o idee bună să vă păstrați propriile înregistrări, astfel încât să aveți o copie de rezervă.

Iată trei sfaturi care FINRA sugerează pentru a urmări baza de cost la cumpărarea și vânzarea de acțiuni:

• Salvați confirmările tranzacției pe care vi le trimite brokerajul dvs. de fiecare dată când faceți o tranzacție

• Notați orice dividende pe acțiuni plătite dvs. sau distribuiri fără dividende, deoarece acestea pot lua în considerare calculele bazate pe costuri

• Dacă cumpărați mai multe acțiuni ale aceluiași stoc și intenționați să utilizați o identificare specifică pentru calcularea bazei de cost, notați data la care acțiunile sunt achiziționate și prețul

De asemenea, rețineți că poate fi necesar să utilizați o metodă diferită pentru a găsi baza de cost pentru acțiunile pe care le moșteniți sau primiți cadou. În acest caz, poate fi necesar să faceți calculele pe baza proprietarului inițial sau pe valoarea de piață justă a acțiunilor la momentul în care le-ați primit.

Linia de fund

A ști cum să găsiți baza de cost a stocurilor vechi contează pentru raportarea fiscală atunci când cumpărați sau vindeți investiții. Cu cât reușiți să minimizați obligația fiscală, cu atât mai mult puteți păstra randamentul investiției.

Sfaturi pentru investiții

• Luați în considerare să vorbiți cu dvs consultant financiar despre găsirea bazei de cost a stocurilor vechi, dacă nu sunteți sigur ce metodă să utilizați. Dacă nu aveți încă un consilier financiar, găsirea unuia nu trebuie să fie complicată. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari care vă deservesc zona și vă puteți intervieva cu consilierii dvs. potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți pregătit să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.

• Recoltarea pierderilor fiscale vă poate ajuta să vă minimizați factura fiscală dacă raportați câștiguri de capital. Recoltarea pierderilor înseamnă pur și simplu vânzarea acțiunilor cu pierdere pentru a compensa câștigurile din portofoliul dvs. Dacă investiți printr-un consilier robo, acest lucru se poate face automat pentru dvs. Dar puteți acumula singur pierderi printr-un cont de brokeraj taxabil.

Credit foto: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Mesaj Cum să găsiți baza de cost a stocurilor vechi a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.