Planificarea fiscală pentru conturile dvs. de pensionare este o parte importantă a stabilirii beneficiarilor pentru a maximiza beneficiile pe care le lăsați în urmă după ce muriți. Dacă aveți un Roth IRA, puteți evita în mod eficient problemele legate de impozitul pe proprietate, numind moștenitorii ca beneficiari în contul contului, mai degrabă decât să îl transmiteți prin testament. Acest lucru le permite să preia contul, mai degrabă decât să-l moștenească, evitând orice taxe potențiale pe proprietate.
A consultant financiar vă poate ajuta să vă configurați conturile de pensionare pentru a vă atinge obiectivele financiare.
Lăsarea conturilor de pensie moștenitorilor tăi
Cu orice portofoliu de investiții, puteți numi moștenitori care vă vor moșteni conturile când veți muri. Deși mecanismele de moștenire a unui cont de pensie sunt diferite de moștenirea unui portofoliu standard de acțiuni și obligațiuni, un cont avantajos fiscal, cum ar fi un Roth IRA funcționează în același mod la numirea moștenitorilor.
Conturile care sunt transmise moștenitorilor dumneavoastră sunt obligate, de către IRS, să lichideze un cont de pensionare moștenit într-un anumit interval de timp, de obicei 10 ani. Ideea este că nu poți sta pur și simplu pe acest portofoliu generație după generație. Mai devreme sau mai târziu cineva trebuie să plătească taxe.
În plus, dacă tu lasa conturile de pensionare beneficiarilor dumneavoastră prin testamentul dumneavoastră, în loc să numiți un beneficiar în contul propriu-zis, atunci banii ar putea fi lichidați. Odată ce este lichidat în probat instanța, atunci moștenitorii tăi vor trebui să plătească impozit pe dolarii pe care îi primesc.
Reguli de moștenire Roth IRA
Unul dintre cele mai benefice aspecte ale unui IRA Roth este că nu există distribuții minime necesare (RMD-uri) în timpul vieții tale. Nu există o regulă în acest sens, deoarece ați plătit deja taxele pe acești bani, astfel încât să puteți folosi acele fonduri oricând doriți în timpul vieții. Acest lucru îl face un instrument de investiții excelent pentru a transfera averea către beneficiarii tăi după ce mori.
Iată trei reguli suplimentare de reținut atunci când moșteniți un Roth IRA:
Regulile soțului
Când un soț moștenește un Roth IRA de la soțul său decedat, el sau ea poate pur și simplu să preia contul. Nu se aplică distribuții minime și pot retrage banii la discreția lor. Ei nu plătesc impozit pe venit pentru retrageri și trebuie să retragă toate fondurile din cont în termen de 10 ani calendaristici de la schimbarea proprietății principale a contului.
Cu toate acestea, soții pot transfera activele din cont într-o IRA Roth moștenită în numele lor și pot opta să distribuie toate distribuțiile pe durata de viață de cinci ani. Banii rămân întotdeauna scutiți de taxe în aceste scenarii.
Toți ceilalți moștenitori
Cu excepția anumitor excluderi, toți moștenitorii non-soți care moștenesc un Roth IRA trebuie să lichideze fondul în termen de 10 ani de la primirea acestuia. Nu există distribuții minime necesare în acest timp, așa că puteți lăsa contul să continue să crească timp de 10 ani înainte de a vă scoate toți banii dintr-o dată.
Nu veți plăti taxe pe acești bani atâta timp cât proprietarul inițial al contului i-a creat cu mai mult de cinci ani înainte de moartea lor. Dacă ei au creat Roth IRA cu mai puțin de cinci ani înainte de moartea acestora, veți datora impozite pe venitul obișnuit sau pe câștigurile de capital pe creșterea contului, după caz.
Decupări
Anumiți moștenitori sunt scutiți de regula celor 10 ani. Copiii minori, adică orice persoană pentru care sunteți tutore legal, au termenul suspendat. Ei nu trebuie să facă nicio retragere cât sunt copii, dar trebuie să retragă banii din acest cont în termen de 10 ani de la împlinirea vârstei de 18 ani.
Regula celor 10 ani nu se aplică deloc moștenitorilor care au o formă de handicap legal și nici oricui s-a născut în 10 ani de la decedat. Aceste excluderi nu împiedică IRS să-și atingă obiectivul principal de a preveni transferul de bogăție scutită de impozite de la o generație la alta din nou și din nou.
Ar trebui să numiți beneficiari pentru a evita un eveniment fiscal
Indiferent cine ești, a Roth IRA este un vehicul excelent de evitat castiguri capitale si impozite pe venit. Aceste fonduri se bucură de o creștere complet lipsită de impozite, așa că în mod ideal veți plăti impozite doar pe banii pe care i-ați investit inițial. Cu toate acestea, în funcție de modul în care vă gestionați planificarea patrimoniului, un Roth IRA poate declanșa impozite pe proprietate. Regula generală de reținut este că, de îndată ce orice bun intră în avere, ele pot deveni supuse impozitelor pe proprietate.
Aceasta înseamnă că, dacă treceți orice bun prin testament sau prin legea testamentului, se pot aplica taxe pe proprietate. Cu siguranță puteți lăsa conturile de pensionare moștenitorilor tăi printr-un testament, inclusiv un Roth IRA. Acest lucru se face în general într-unul din două moduri:
Lăsați încasările din IRA Roth moștenitorilor dvs.: În acest caz, executorul dvs. ar vinde contul, va plăti orice taxe aplicabile și va distribui banii rămași moștenitorilor dvs. conform instrucțiunilor din testament.
Puteți părăsi contul în sine: În acest caz, moștenitorul dumneavoastră ar prelua portofoliul Roth IRA și ar putea lichida deținerile acestuia sub rezerva regulii de 10 ani, după caz.
Acum, foarte puține gospodării sunt supuse impozitului pe proprietate. La momentul redactării acestui articol, plafonul actual al impozitului pe proprietate este stabilit la 12.06 milioane USD pentru persoanele singure și 24.12 milioane USD pentru cuplurile căsătorite.
Dacă averea ta valorează mai puțin decât plafonul, atunci nu plătești deloc taxe. Dacă valorează mai mult, atunci moșia dvs. plătește impozite pe excedent înainte de a face orice distribuiri. De exemplu, dacă o persoană moare și transmite 12.5 milioane de dolari copiilor săi, moșia va plăti impozite pentru 440,000 de dolari.
Pentru a evita cu totul problema, totuși, puteți numi beneficiari în Roth IRA.
Toate conturile de pensionare vă permit să numiți unul sau mai mulți beneficiari în cont. Acestea sunt persoanele care vor intra în posesia portofoliului în cazul decesului dumneavoastră. În mod critic, aceasta înseamnă că aceștia intră în posesia portofoliului fără a trece prin procesul de drept patrimonial. Ei nu moștenesc IRA Roth. În schimb, contul se transferă automat către ei, deoarece aveau deja un interes de proprietate.
Deoarece beneficiarii primesc, mai degrabă decât să moștenească, IRA Roth, contul de pensionare nu devine niciodată parte din averea dumneavoastră. Nu contribuie la valoarea impozabilă a proprietății dvs. și nici valoarea contului nu este supusă taxelor asupra succesiunii dacă ați fost suficient de bogat pentru a declanșa un eveniment fiscal. Pentru conturile deosebit de bine finanțate, acest lucru poate face o mare diferență când vine vorba de planificarea impozitului imobiliar.
Linia de fund
Cel mai bun mod de a transmite un IRA Roth moștenitorilor tăi este numirea acestora drept beneficiar în cont. Acest lucru se va asigura că portofoliul nu va deveni niciodată parte a proprietății dvs. și, prin urmare, nu implică niciodată probleme legate de impozitele imobiliare, deoarece evită testarea cu totul. Acest lucru oferă majorității moștenitorilor un minim de 10 ani pentru a distribui fondurile din cont.
Sfaturi pentru planificarea fiscală
Un consilier financiar vă poate ajuta să puneți împreună un plan patrimonial pentru a proteja viitorul celor dragi. Găsirea unui consilier financiar calificat nu trebuie să fie dificilă. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari care vă deservesc zona și vă puteți intervieva cu consilierii dvs. potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți pregătit să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.
Impozitul federal asupra imobilelor nu este singurul mod prin care taxele vă pot mușca testamentul. Câteva state au legile privind impozitul succesoral și asupra cărților de care ar trebui să le cunoașteți.
Credit foto: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Mesaj Ghid pentru IRA-uri Roth și impozite pe proprietate a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html