Cât de mult venit puteți avea pentru 0% impozit pe câștigul de capital în 2023

Dacă intenționați să vindeți investiții sau să vă reechilibrați portofoliul impozabil, este mai puțin probabil să declanșați o factură fiscală în 2023, spun experții.

În această săptămână, IRS a lansat zeci de ajustări ale inflației pentru 2023, inclusiv categorii mai mari de impozit pe venit, deduceri standard crescute, excluderi mai mari de impozit pe proprietate şi mai mult. 

De asemenea, agenția a majorat pragurile de venit pentru intervalele de câștiguri de capital pe termen lung de 0%, 15% și 20% pentru 2023, percepute pe activele profitabile deținute mai mult de un an.

Mai multe de la Personal Finance:
IRS majorează excluderea impozitului pe proprietate la 12.92 milioane de dolari pentru 2023
Ce ar putea însemna pentru impozite o ajustare record de 8.7% a costului vieții de asigurări sociale
IRS: Iată noile categorii de impozit pe venit pentru 2023

„Va fi destul de semnificativ”, a spus Tommy Lucas, un planificator financiar certificat și agent înscris la Moisand Fitzgerald Tamayo din Orlando, Florida.

Cu deduceri standard mai mari și praguri de venit pentru câștigurile de capital, este mai probabil să vă încadrați în categoria 0% în 2023, a spus Lucas.

Pentru 2023, vă puteți califica pentru rata câștigurilor de capital pe termen lung de 0% cu un venit impozabil de 44,625 USD sau mai puțin pentru cei care depun o declarație singur și 89,250 USD sau mai puțin pentru cuplurile căsătorite care depun declarații în comun.

Ratele folosesc „venitul impozabil”, calculat prin scăderea celei mai mari dintre deducerile standard sau detaliate din venitul brut ajustat.

Prin comparație, veți intra în categoria de câștiguri de capital pe termen lung de 0% în 2022, cu un venit impozabil de 41,675 USD sau mai puțin pentru persoanele singure și 83,350 USD sau mai puțin pentru cuplurile căsătorite care depun declarații în comun.

Cu venituri impozabile sub praguri, puteți vinde active profitabile fără consecințe fiscale. Iar pentru unii investitori, vânzarea poate fi o șansă de diversificare pe fondul volatilității pieței, a spus Lucas.

„Este acolo, este disponibil și este o oportunitate foarte bună de planificare fiscală”, a adăugat el.

Indiferent dacă luați câștiguri sau recoltarea pierderilor fiscale, care folosește pierderile pentru a compensa profiturile, „trebuie să ai un control asupra întregii imagini raportabile”, a spus Jim Guarino, CFP, CPA și director general la Baker Newman Noyes din Woburn, Massachusetts.

Asta include estimarea plăți la sfârșitul anului din fondurile mutuale în conturi impozabile – la care mulți investitori nu se așteaptă într-un an de scădere – și ar putea cauza o factură surpriză a impozitelor, a spus el.

„Unele colectări suplimentare de pierderi ar putea avea foarte mult sens dacă aveți acel câștig de capital suplimentar care urmează”, a spus Guarino.

Desigur, decizia depinde de venitul impozabil, inclusiv de plăți, deoarece nu veți avea câștiguri impozabile în categoria câștigurilor de capital de 0%.