Iată cum consilierii îi ajută pe clienți să-și reducă factura fiscală pentru 2022

Cu Indicele S&P 500 scăderea cu peste 20% în 2022, mulți investitori privesc Conversii individuale de pensionare Roth, care transferă fonduri IRA înainte de impozitare către un IRA Roth pentru o creștere viitoare fără taxe. Schimbul este plata unei facturi de taxe în avans. 

Cu toate acestea, soldurile mai mici ale conturilor pot oferi două oportunități: șansa de a cumpăra mai multe acțiuni pentru aceeași sumă de dolari și posibile economii de taxe, în funcție de cât de mult transferați. Și economiile de impozite pot fi agravate pentru investitori în anii cu venituri mai mici, spun experții. 

„Discutăm în mod regulat despre conversiile Roth pentru clienții pensionari care nu au început încă să ia asigurări sociale, deoarece veniturile lor sunt temporar scăzute”, a declarat Matt Stephens, planificator financiar certificat cu AdvicePoint din Wilmington, Carolina de Nord. „Schimbările locului de muncă pot oferi, de asemenea, o oportunitate unică de conversie Roth.”

Unul dintre clienții săi și-a pierdut locul de muncă la sfârșitul anului 2021 și a început altul până în aprilie, ceea ce a făcut ca veniturile ei din 2022 să fie mult mai mici decât de obicei, iar portofoliul ei este în scădere. „Făcând o conversie Roth anul acesta, ea va putea transforma o situație dificilă în economii masive de impozite”, a spus el. 

Când bursa este în scădere, investitorii iau în considerare și „recoltarea pierderilor fiscale” sau vânzarea pozițiilor pierdute pentru a compensa profiturile. Dar, în funcție de venitul impozabil, puteți beneficia și de o mișcare mai puțin cunoscută, cunoscută sub numele de „recoltarea câștigurilor fiscale”.

Iată cum funcționează: dacă venitul dvs. impozabil este sub 41,675 USD pentru persoanele singure sau 83,350 USD pentru cuplurile căsătorite care depun împreună în 2022, veți intra în 0% castiguri de capital, ceea ce înseamnă că puteți evita impozitele atunci când vindeți active profitabile.   

Pentru unii investitori, este o șansă de a obține câștiguri sau de a-și diversifica portofoliul impozabil fără a declanșa o factură, a explicat Edward Jastrem, CFP și director de planificare financiară la Heritage Financial Services din Westwood, Massachusetts.

Cu un client pensionar sub pragurile de venit, el a reușit să-și reducă poziția mare a unui singur stoc, îndeplinindu-și obiectivele de „oferire de lichiditate și reducerea riscului concentrat”, a spus el.  

În loc să conteze ca o deducere detaliată, QCD-urile pot reduce venitul brut ajustat și pot satisface distribuțiile minime obligatorii anuale.  

Recent, s-a întâlnit cu un cuplu care plătea mai mult de 30,000 de dolari distribuții minime necesare care donau separat bani bisericii lor, mai degrabă decât transferau fonduri fără taxe din IRA lor.

„Ei pretindeau mai multe mii de venit impozabil decât era necesar”, a spus Wren. 

Dacă aveți 70½ sau mai mult, puteți folosi QCD-uri pentru a dona până la 100,000 USD pe an. Și transferurile la vârsta de 72 de ani sau mai mult pot fi considerate drept distribuții minime necesare. „Clienții peste 70 și jumătate trebuie să acorde o atenție deosebită circumstanțelor lor personale”, a adăugat Wren.