Dacă dau 50,000 USD în numerar unei organizații de caritate, aceasta scade venitul meu brut ajustat impozabil (AGI) cu 50,000 USD? Deci, dacă venitul meu brut ajustat a fost de 100,000 USD și am dat 50,000 USD unei organizații de caritate, venitul meu impozabil este acum de 50,000 USD?
-Factură
Efectuarea donații caritabile vă oferă posibilitatea de a face bine și de a obține o deducere fiscală valoroasă.
În cazul unui venit brut ajustat (AGI) de 100,000 USD cu o donație în numerar de 50,000 USD, probabil că puteți deduce cei 50,000 USD și puteți reduce AGI la 50,000 USD.
Dar pentru că avem de-a face cu codul fiscal din SUA, răspunsul real este următorul: depinde.
Nu este întotdeauna atât de simplu ca „donați x $, obțineți o deducere fiscală de x $”. Dar atunci când sprijiniți organizațiile caritabile, veți vedea de obicei un avantaj fiscal. Atâta timp cât respecti regulile, adică. Iată ce trebuie să știi.
Pentru ajutor cu strategiile de donații caritabile care folosesc impozite, luați în considerare lucrând cu un consilier financiar.
Ce donații puteți deduce?
Donațiile caritabile deductibile nu se limitează la numerar. Poti de asemenea dona bunuri – orice, de la haine uzate pentru bebeluși la lucrări de artă la mașini. În plus, atunci când vă oferiți voluntari pentru a face activități caritabile, cheltuielile dvs. din buzunar aferente pot fi și ele deductibile. Regulile sunt puțin diferite pentru donațiile de active și de voluntari, așa că asigurați-vă că le respectați pentru a obține deducerea totală permisă.
Pentru donațiile de active, urmați aceste instrucțiuni:
Determinați valoarea justă de piață. Practic, aceasta este suma pentru care ați putea vinde donații în mod rezonabil la data donării.
Asigurați-vă că obiectele de uz casnic donate sunt în stare bună de utilizare sau mai bune înainte de a lua deducerea.
Obțineți o evaluare oficială și semnată dacă bunul pe care îl donați valorează 5,000 USD sau mai mult. Puteți găsi mai multe detalii în Publicația IRS 561.
Cu deducerile legate de voluntari, puteți include cheltuielile nerambursate pe care le-ați plătit, dar nu timpul sau valoarea serviciului dumneavoastră. Puteți deduce lucruri precum cheltuielile de călătorie atunci când faceți voluntariat departe de casă, gustările pe care le-ați oferit în timpul unui eveniment și costul uniformelor pe care trebuie să le purtați în timp ce faceți voluntariat.
Dacă îți folosești mașina în timp ce faci voluntariat, poți deduce cheltuielile aferente direct – cum ar fi benzina – sau poți folosi deducerea de 14 cenți pe milă. Asigurați-vă că salvați toate chitanțele relevante și obțineți documentația de la organizația de caritate pentru care vă oferiți voluntar, care este necesară pentru deduceri de 250 USD sau mai mult.
Urmeaza regulile
La fel ca tot ceea ce este legat de IRS, există mai multe reguli de urmat atunci când luați deduceri pentru donații caritabile. Iată patru lucruri importante de reținut:
Asigurați-vă că organizațiile caritabile cărora le-ați donat sunt calificate pentru IRS înainte de a lua orice deducere. Poti vizitați site-ul IRS pentru a afla dacă organizațiile pe care le susțineți se califică.
Cunoașteți limitele deducerii. Pentru anul fiscal 2022, deducerea pentru donațiile în numerar este de obicei limitată la până la 50% din AGI, deși în anumite circumstanțe limita poate fi redusă. De asemenea, puteți deduce donații fără numerar de până la 30% din AGI dacă ați deținut acele active timp de cel puțin un an. Dacă donațiile dvs. depășesc aceste limite, puteți reporta deducerile în declarațiile fiscale pentru următorii cinci ani.
Păstrați evidența donațiilor dvs. în numerar. Pentru donații de 250 USD sau mai mult, obțineți o chitanță scrisă de la organizația de caritate care indică în mod explicit suma cadoului dvs. în numerar sau o descriere a proprietății donate. Această confirmare trebuie să includă, de asemenea, valoarea oricăror bunuri sau servicii pe care le-ați primit de la organizația de caritate în schimb.
Trimiteți formularele adecvate atunci când este necesar. Dacă donați o proprietate în valoare de cel puțin 500 USD, trebuie să includeți formularul IRS 8283 ca parte a declarației fiscale. Dacă este necesar, atașați orice evaluări legate de donații.
Va trebui să detaliezi pentru a obține deducerea
Spre deosebire de anul trecut, va trebui detaliază deducerile în Anexa A pentru a include donațiile dvs. în declarația de impozit în sezonul fiscal următor. Și cu sumele standard ridicate de deducere pentru anul fiscal 2022, mulți oameni nu vor ajunge să detalieze. Aceste deduceri standard, bazate pe statutul dvs. de înregistrare, sunt:
Single: 12,950 USD
Căsătorit depunând în comun: 25,900 USD
Cap de gospodărie: 19,400 USD
Dacă deducerile dvs. detaliate nu corespund deducerii standard, puteți utiliza a strategie de grupare pentru a le împinge peste linie. Aceasta înseamnă redirecționarea rapidă a plăților către 2022 pe care le-ați fi efectuat în mod normal în 2023. În acest fel, puteți detalia pentru anul fiscal 2022 și puteți lua deducerea standard ridicată pentru anul fiscal 2023.
Iată cum arată:
Să presupunem că, în mod normal, donați 5,000 USD în fiecare an unor organizații de caritate. În 2022 ai dona 10,000 USD: donațiile de anul acesta și cele de anul viitor combinate. Această donație dublă împinge deducerile dvs. detaliate peste deducerea standard pentru acest an pentru o reducere mai mare a venitului dvs. impozabil.
Strategii de donații caritabile care maximizează economiile fiscale
În funcție de situația dvs. personală, este posibil să puteți utiliza strategii avansate pentru economii mai mari de impozite. Asigurați-vă că vă consultați cu pregătitorul fiscal înainte de a face oricare dintre aceste mișcări mai complexe.
Utilizarea unui fond consiliat de donatori (DAF). Aceste fonduri pot funcționa deosebit de bine combinate cu strategia de grupare. Cu DAF, faceți o contribuție considerabilă deductibilă din punct de vedere fiscal într-un an pentru a vă maximiza deducerile detaliate pentru acel an fiscal. Puteți distribui banii din DAF către diferite organizații caritabile în următorii câțiva ani, așa cum ați proceda în mod normal. Obțineți o deducere fiscală doar atunci când finanțați DAF, nu atunci când DAF distribuie banii organizațiilor.
Donează bunuri apreciate. Când donați direct active apreciate – de exemplu, acțiuni – obțineți două beneficii suplimentare. Evitați să plătiți impozitele pe câștigurile de capital care s-ar aplica dacă ați vinde activul. Și încă primești o deducere pentru donații caritabile pentru a-ți reduce factura fiscală.
Faceți o distribuție caritabilă calificată Dacă ai cel puțin 70 1/2, poți face a distribuție caritabilă calificată (QCD) de până la 100,000 USD direct din IRA tradițională către organizația de caritate la alegere. Aceste donații nu vor fi deductibile, dar veți primi în continuare un avantaj fiscal. Acestea sunt luate în considerare pentru distribuțiile minime necesare (RMD), dar nu vă vor crește venitul impozabil așa cum o fac RMD-urile obișnuite. Venitul impozabil redus înseamnă o factură fiscală mai mică, ceea ce vă poate ajuta să evitați plata impozitelor pe beneficiile de securitate socială.
Linia de fund
Deducerea pentru donații caritabile înseamnă mai mult decât obținerea unei reduceri dolar pentru dolar a venitului brut ajustat. Regulile se pot complica, așa că consultați-vă specialistul fiscal pentru a vă asigura că ați înțeles corect.
Michele Cagan, CPA, este editorialist de planificare financiară SmartAsset și răspunde la întrebările cititorilor despre finanțe personale și subiecte fiscale. Aveți o întrebare la care doriți să răspundeți? E-mail [e-mail protejat] iar întrebarea dvs. poate primi răspuns într-o coloană viitoare.
Vă rugăm să rețineți că Michele nu este un participant la platforma SmartAdvisor Match și a fost compensată pentru acest articol.
Găsiți un consilier financiar
Găsirea unui consilier financiar calificat nu trebuie să fie dificilă. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari care vă deservesc zona și vă puteți intervieva cu consilierii dvs. potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți pregătit să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.
Rambursările de taxe sunt un mare impuls financiar. Indiferent dacă plănuiți să economisiți pentru pensie, să plătiți datoria de la colegiu sau cardul de credit sau să vă investiți banii altfel, SmartAsset Calculator de declarații fiscale vă poate ajuta să vă dați seama cât veți primi înapoi de la guvern, astfel încât să puteți planifica din timp.
Credit foto: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci
Mesaj Întrebați un consilier: Ajutați-mă să înțeleg matematica. Cum îmi reduce impozitele donarea către organizații de caritate? a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html