Ajutați-mă să înțeleg „Cel mai bun mod” de a gestiona un IRA. Este mai bine să plătiți impozite acum sau la pensie?

 Care este cea mai bună modalitate de a gestiona un cont individual de pensie (IRA)? Lasă-l să stea și să câștige bani, apoi să plătească taxe la retragerile la pensie? Sau o transferă la un IRA Roth? Ar trebui să plătesc taxele acum și să primesc bani fără taxe mai târziu? Și pot avea taxele datorate pentru rulare luate din contul de rulare în sine?

- Pat

Când te gândești dacă să converti un IRA tradițional într-un IRA Roth, trebuie să luați în considerare mai mult decât impactul fiscal imediat.

Deși taxele joacă un rol important aici, ele nu sunt singurul factor în joc. Deci, veți dori să priviți imaginea completă în timp ce vă dați seama dacă o conversie Roth are sens pentru finanțele dvs. actuale și viitoare. (Și are sens să consultați un consultant financiar sau consilier fiscal înainte de a face această mișcare pentru a vă asigura că totul este făcut corect.)

IRA tradiționale vs. Roth

Înainte de a aborda factorii de conversie, să vorbim pe scurt despre diferențele dintre IRA tradiționale și Roth. Din nou, majoritatea oamenilor se concentrează asupra efectelor fiscale, dar există câțiva alți factori care separă cele două tipuri de conturi de pensii. Aceste diferențe fac din Roth IRA o alegere câștigătoare pentru mulți oameni.

Unele diferențe cheie între IRA tradiționale și Roth includ:

Momentul fiscal: Contribuții tradiționale IRA sunt (în general) deductibile din punct de vedere fiscal atunci când sunt efectuate, iar toate retragerile sunt impozitate atunci când sunt luate. Contribuțiile Roth IRA nu sunt deductibile din punct de vedere fiscal și toate retragerile sunt scutite de impozit atunci când sunt luate (atâta timp cât respectați regulile). Asta înseamnă că câștigurile dintr-un IRA Roth nu sunt niciodată impozitate.

Acces mai ușor la banii tăi: Retragerile tradiționale din IRA efectuate înainte de vârsta de pensionare sunt supuse unor penalități de 10% pe lângă impozitul pe venit. Contribuțiile Roth IRA – dar nu și câștigurile – pot fi retrase oricând fără penalități, deoarece ați plătit deja impozit pe ele, astfel încât să vă puteți accesa banii atunci când este necesar (odată ce ați trecut aniversarea de cinci ani a conversiei).

Distribuții minime necesare (RMD): Cu IRA tradiționale, trebuie să începeți să luați RMD-uri odată ce ai împlinit vârsta de 72 de ani. Cu IRA Roth, nu trebuie să iei distribuții dacă nu vrei.

Povestea continuă

Venitul impozabil redus: Retragerile tradiționale ale IRA sunt supuse impozitelor pe venit obișnuite, crescând venitul impozabil. Retragerile Roth IRA nu sunt impozabile și nu sunt incluse în venitul impozabil. Venitul impozabil mai mic vă poate menține într-o categorie de impozitare mai mică. Ca bonus suplimentar, vă poate ajuta să evitați plata impozitului pe venit pentru beneficiile de securitate socială la pensionare.

Moștenirea fără impozit: Moștenitorii tăi vor plăti impozite pentru retragerile din a moștenit IRA tradiționale. Moștenitorii care iau retrageri din IRA Roth moștenite nu vor plăti niciun impozit pe venit atâta timp cât regula celor cinci ani este îndeplinită.

Din aceste motive, mulți oameni pot beneficia pe termen lung din conversia unui IRA tradițional într-un IRA Roth. Dar înainte de a alerga pentru a face această mișcare, luați în considerare cel mai bun mod de a o gestiona, astfel încât să nu ajungeți în dificultăți financiare.

Când să convertiți la un Roth IRA

Deoarece vă veți confrunta cu o factură fiscală mai mare atunci când convertiți un IRA tradițional într-un IRA Roth, veți dori să faceți acest lucru strategic. Dacă aveți venituri fluctuante, este logic să convertiți mai mult în timpul unui an cu venituri mai mici și să evitați conversiile într-un an cu venituri mai mari.

Puteți, de asemenea, să vă convertiți IRA tradițională în blocuri, în loc să le faceți pe toate odată. Va trebui să urmăriți mai multe aniversări de cinci ani, dar veți putea să împărțiți povara actuală a impozitului pe venit pe mai mulți ani, mai degrabă decât să trebuiască să veniți cu o sumă forfetară enormă dintr-o dată.

În ceea ce privește calendarul, cu cât sunteți mai departe de pensionare, cu atât mai bine vă va servi conversia. Câștigurile fără taxe din Roth vor avea mai mult timp să se acumuleze și să se accelereze, lăsându-vă cu un ou mai mare, fără taxe, pentru viitor.

Când o conversie Roth IRA nu are sens

Există, de asemenea, situații în care o conversie Roth nu are sens.

De exemplu, dacă sunteți aproape gata sau primiți deja De securitate socială și beneficiile Medicare, efectuarea unei conversii Roth va crește venitul impozabil, ceea ce poate duce la asigurări sociale impozabile și la creșterea primelor Medicare.

Sau dacă sunteți deja pensionat și utilizați fondurile din IRA tradițională pentru a vă acoperi cheltuielile de trai, lovitura fiscală actuală ar putea îngreuna plata facturilor. Un alt motiv pentru a sări peste această strategie: nu aveți suficiente fonduri pentru non-pensie disponibile pentru a plăti taxele, ceea ce poate face ca conversia să fie o propunere pierzătoare.

Regula de 5 ani pentru conversiile Roth 

Conversiile Roth IRA vin cu o restricție specială: nu puteți lua retrageri fără penalități din Roth IRA înainte de aniversarea de cinci ani de la conversie. Și asta se aplică fiecărei conversii separat dacă o repartizi pe mai mulți ani fiscali.

Ceasul de cinci ani începe la începutul anului fiscal în timpul căruia ați convertit IRA. Deci, de exemplu, dacă ați convertit 25,000 USD dintr-un IRA tradițional într-un Roth pe 15 noiembrie 2022, ceasul începe la 1 ianuarie 2022. Asta înseamnă că puteți începe să luați retrageri fără penalități după 1 ianuarie 2027 - mai puțin de cinci ani întregi de la data reală a conversiei.

Această regulă îi împiedică pe oameni să facă o rulare finală în jurul penalizării fiscale de 10% pentru retragerile anticipate dintr-un IRA tradițional. Așa că nu vă bazați pe efectuarea imediată a retragerilor fără taxe pentru conversia dvs. Roth.

Confruntarea cu taxele de conversie Roth

Este tentant să folosiți o parte din fondurile transferate pentru a plăti taxele pentru conversia dvs. Roth - dar asta ar fi o mare greșeală.

Asigurați-vă că aveți suficiente economii obișnuite pentru a plăti întreaga factura de taxe la conversie.

Orice sumă pe care o scoateți din IRA tradițională care nu intră în noul IRA Roth este considerată o retragere anticipată. Aceasta înseamnă că, pe lângă impozitul pe venit obișnuit datorat, acei bani vor fi supuși și penalității de retragere anticipată de 10%.

De exemplu, să presupunem că doriți să convertiți 20,000 USD dintr-un IRA tradițional într-un IRA Roth. Estimați că impozitele pe venit la conversie vor fi de 2,000 USD (sau 10% din total). Dacă rețineți 2,000 USD din suma transferată, conversia dvs. Roth va fi de numai 18,000 USD.

Ceilalți 2,000 de dolari vor fi considerați o retragere anticipată... și veți ajunge să datorați penalități suplimentare de 200 de dolari IRS. În plus, Roth-ul tău va avea mai puțini bani pentru a începe, iar asta înseamnă câștiguri mai mici fără impozite în timp.

Linia de fund

Nu folosiți o parte din fondurile de conversie pentru a plăti taxele. Vă va costa penalități acum și creșterea câștigurilor pe termen lung.

Michele Cagan, CPA, este editorialist de planificare financiară SmartAsset și răspunde la întrebările cititorilor despre finanțe personale și subiecte fiscale. Aveți o întrebare la care doriți să răspundeți? E-mail [e-mail protejat] iar întrebarea dvs. poate primi răspuns într-o coloană viitoare.

Vă rugăm să rețineți că Michele nu este un participant la platforma SmartAdvisor Match.

Sfaturi de planificare pentru investiții și pensii

• Luați în considerare colaborarea cu un consilier financiar pentru îndrumări despre cum să gestionați conturile de pensionare. Găsirea unui consilier financiar calificat nu trebuie să fie dificilă. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari din zona dvs. și vă puteți intervieva cu potrivirile consilierului dvs. gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți pregătit să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.

• Pe măsură ce vă planificați veniturile la pensie, fiți cu ochii pe Securitatea Socială. Utilizare Calculatorul de securitate socială al SmartAsset pentru a vă face o idee despre cum ar putea arăta beneficiile dvs. la pensie.

Credit foto: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

Mesaj Întrebați un consilier: Ajutați-mă să înțeleg „Cel mai bun mod” de a gestiona un IRA. Este mai bine să plătiți impozite acum sau la pensie? a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.