Faceți un Roth Rollover? Atenție la regula celor 5 ani

Roth IRA a fost numită „cuțitul armatei elvețiene” a finanțelor personale din cauza flexibilității sale și a statutului liber de impozitare al câștigurilor sale. Acesta este motivul pentru care atât de mulți lucrători pensionari se mută pentru a-și transforma conturile 401(k) la locul de muncă într-un Roth și de ce atât de mulți consilieri financiari recomandă convertirea unui IRA tradițional într-un Roth.

Ideea este că, dacă plătiți impozit pe venit pe banii de pensionare acum – mai ales când soldurile multor conturi sunt semnificativ scăzute – câștigurile dvs. Roth fără impozite vor compensa diferența și, eventual, mai mult.

Dar atenție la Regula celor 5 ani.

Mai jos vă vom ghida prin dezavantajele regulii de 5 ani, dar luați în considerare potrivirea gratuită cu un consilier financiar verificat pentru mai mult ajutor în gestionarea unei transferuri Roth și a altor nevoi de pensionare.

Regula de 5 ani: Ce trebuie să știți

Deși contribuțiile la un Roth pot fi retrase în orice moment, nu puteți atinge câștigurile decât dacă contul este deschis de cel puțin cinci ani. Deci, dacă transferați un alt cont de pensionare într-un Roth IRA în 2023, asigurați-vă că nu aveți nevoie de câștiguri până în 2028. Dacă contul pentru transfer este primul dvs. cont Roth IRA sau ați deschis primul dvs. Roth mai puțin decât acum cinci ani, câștigurile vor fi impozitate atunci când sunt retrase. O pauză este că, chiar dacă un Roth pe care l-ați deschis cu mai mult de cinci ani în urmă este închis, tot contează pentru regula celor 5 ani.

Și, da, regula de 5 ani contează chiar dacă aveți mai mult de 59.5 ani – trebuie să îndepliniți ambele cerințe sau pierdeți scutirea fiscală pentru câștiguri.

Dacă vă gândiți să convertiți un cont de pensie individual într-un Roth, este și mai rău. Regula de 5 ani pe Conversii Roth vă solicită să așteptați cei cinci ani înainte de a vă retrage Orice solduri convertite – contribuții sau câștiguri – indiferent de vârsta dumneavoastră.

Acest lucru nu diminuează atractivitatea unui cont Roth pentru persoanele care doresc să preia mai mult control asupra investițiilor lor decât obțin printr-un loc de muncă 401 (k) sau planul 403(b), care poate fi limitat la doar câteva fonduri mutuale proprietare operate de sponsorul planului, o lipsă totală de fonduri tranzacționate la bursă (ETF-uri) mai ieftine, contribuțiile de egalitate ale angajatorului blocate în stocul companiei, precum și niciun control peste alegerea taxelor percepute în contul dvs.

Povestea continuă

Un alt motiv pentru care investitorii aleg o rulare sau o conversie Roth este atunci când doresc să evite regulile minime de distribuție obligatorii (RMD) care începe la 72 de ani – chiar și pe conturile Roth 401(k). IRA Roth este scutită de cerințele RMD, ceea ce permite ca banii pe care ați fi fost forțat să îi retrageți să continue să genereze câștiguri.

O problemă cu care se confruntă investitorii atunci când planifică o transferare sau o conversie Roth este limitele de venit care se aplică contribuțiilor dacă venitul brut ajustat (AGI) din declarația de impozit este mai mare de 144,000 USD pentru un singur depunător sau 214,000 USD pentru declarații comune. Cu un plan 401(k) sau similar, soluția este o scutire numită „distribuție în serviciu”. Dacă aveți mai mult de 59.5 ani și încă lucrați, puteți retrage sau transfera bani din 401(k). Majoritatea planurilor permit aceste distribuții în anumite condiții, cum ar fi dificultăți financiare, și multe permit, de asemenea, distribuiri pentru participanții cu vârsta mai mare de 59.5, dar nu toate, așa că va trebui să verificați cu sponsorul planului.

Pentru conversiile Roth dintr-un IRA tradițional, puteți ocoli limitele de venit cu ceea ce este cunoscut sub numele de a conversie Roth din spate. S-ar putea să doriți să faceți asta mai devreme decât mai târziu, deoarece unii membri ai Congresului au lucrat închideți portiera din spate de ceva vreme. Dacă faceți o conversie Roth, va trebui, de asemenea, să aveți grijă regula „pro rata”. în primii cinci ani, care se aplică conversiilor din conturi care includ contribuții înainte de impozitare, contribuții deductibile și contribuții nedeductibile după impozitare. Un truc care poate funcționa în acest caz este să convertiți doar o sumă mică în primii cinci ani.

Ca întotdeauna, strategiile fiscale și de investiții pot fi complexe și depind de situația fiecărui individ, așadar consultați mai întâi un consilier fiscal sau financiar.

Linia de fund

Convertirea unui IRA tradițional într-un Roth poate fi avantajoasă pentru mulți, având în vedere flexibilitatea și statutul de scutire de impozite a câștigurilor acestuia din urmă. Dar, în timp ce contribuțiile la un IRA Roth pot fi retrase în orice moment, amintiți-vă că nu puteți atinge câștigurile decât dacă contul a fost deschis de cel puțin cinci ani, chiar dacă aveți 59.5 ani sau mai mult.

Sfaturi pentru planificarea pensionării

• Luați în considerare să vorbiți cu dvs consultant financiar despre cele mai bune modalități de a gestiona activele de pensie și impozitarea dacă aveți în vedere o conversie Roth. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari verificați care deservesc zona dvs. și vă puteți intervieva cu consilierii potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți gata să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.

• O conversie Roth IRA nu este același lucru cu o transferare IRA. Cu o transferare, mutați bani dintr-un cont de pensie în altul. De exemplu, dacă vă părăsiți locul de muncă, ați putea decide să o faceți transferați activele tradiționale 401(k) într-un IRA tradițional. Sau ați putea transforma un Roth 401(k) într-un Roth IRA. IRS limitează cât de des puteți transfera fondurile. În general, nu puteți efectua mai mult de o rulare din același IRA într-o perioadă de un an.

Credit foto: ©iStock.com/DNY59

Mesaj Faceți un Roth Rollover? Atenție la regula celor 5 ani a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.