Probatul este un proces legal care autentifică și validează testamentul cuiva. Procesul implică revizuirea bunurilor unei persoane decedate și le determină moștenitori. În timp ce probat nu este întotdeauna necesar, în general se activează atunci când proprietatea cuiva este de mare valoare. Ca atare, poate fi un proces lung, îndelungat și costisitor.
Unele bunuri trec întotdeauna prin procesul de testare, în timp ce altele nu. Conturile dvs. de pensionare pot ajungi în testament după ce mori, în funcție de modul în care le gestionezi când ești în viață. Dacă vă alegeți beneficiari din punct de vedere strategic, poți evita acea soartă greoaie și costisitoare - și poți salva moștenitorii tăi multă bătaie de cap. Iată ce trebuie să știți.
Intrebari cu cheie
- Testamentul este un proces juridic care evaluează validitatea și autenticitatea testamentului unei persoane decedate.
- Vă puteți proteja conturile de pensionare de procesul de testare prin desemnarea corectă a beneficiarilor.
- Este posibil ca conturile dumneavoastră să treacă prin testare dacă nu vă numiți soțul/soția sau dacă vă numiți averea drept beneficiar.
- Cel mai bine este să numiți atât beneficiarii primari, cât și beneficiarii alternativi.
- Planificați să vă revizuiți informațiile despre beneficiar o dată pe an sau după orice schimbări majore în viață.
Protejarea conturilor de pensionare de testare
Când o persoană moare, cele mai multe dintre bunurile sale sunt înghețate până când ei voi este validat, toate datoriile lor sunt achitate și beneficiarii acestora sunt identificați. Acesta este procesul legal cunoscut sub numele de testament. Procesul de testare se poate întâmpla rapid sau într-un crawl frustrant.
Activele contului de pensionare au potențialul de a ocoli testarea. Aceasta include conturi individuale de pensionare (IRA), 401(k)s, 403(b)s și o serie de tipuri mai puțin obișnuite de conturi de pensionare. Motivul: Când cineva deschide un cont de pensionare, o parte din documente include numirea unuia sau mai multor beneficiari care moștenesc contul atunci când proprietarul moare.
Instituțiile financiare în care sunt deținute conturile (denumite adesea ca custozi) trebuie să predea acele bunuri beneficiarilor numiți la decesul proprietarului. Contractul dintre titularul de cont și custode ține loc de testament pentru aceste bunuri, ținându-le în afara succesiunii. Și mai sunt vești bune: în această situație, creditorii nu pot pune mâna pe conturi pentru a încasa datorii.
Dacă conturile de pensionare nu trec prin testare, creditorii nu pot colecta datorii de la ei.
Dacă conturile de pensionare nu trec prin testare, creditorii nu pot colecta datorii de la ei.
Greșeli de selecție a beneficiarilor care vă pot costa
Ca în orice, există excepții de la regulile pe care le-am menționat în secțiunea anterioară. Ca atare, există mai multe moduri prin care conturile de pensionare pot ajunge în testament. Acest lucru rezultă, de obicei, dintr-un simplu pas greșit - în special, stricarea desemnării beneficiarului. Iată câteva exemple despre cum se poate întâmpla asta.
Nu-ți numi soțul, dacă este necesar
Un soț are dreptul la jumătate din orice adaugă celălalt soț în contul său de pensionare în timpul căsătoriei în state de proprietate comunitară- în special, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington, Wisconsin și, în unele cazuri, Alaska, Dakota de Sud și Tennessee.
Aceasta înseamnă că, dacă proprietarul contului de pensie numește alți beneficiari în plus față de (sau în loc de) soțul lor, soțul poate depune o cerere pentru a lua parte din active. Procedând astfel, vor fi trimise toate conturile de pensionare pe care persoana decedată trebuie să fie testată.
În toate statele (și în special statele proprietate comunitară), o persoană căsătorită trebuie să-și numească soțul/soția în calitate de beneficiar la un 401(k), cu excepția cazului în care acel soț semnează o renunțare specială.
Numirea unui trust sau a proprietății dvs. ca beneficiar
Ce se întâmplă dacă nu numiți niciunul dintre moștenitorii dvs. drept beneficiari ai conturilor dvs. de pensionare. Dacă nu enumerați pe nimeni, activele dvs. vor trebui să treacă prin testare. Și o instanță de succes va trebui să stabilească o bunuri pentru tine dacă nu ai făcut-o deja. Nu există beneficii clare în a face acest lucru, deoarece va complica și mai mult lucrurile.
Averea dvs. devine un beneficiar nedesemnat, mai degrabă decât unul desemnat. Și există reguli speciale care se aplică acestui tip de moștenitor. De exemplu, banii din contul dumneavoastră trebuie să fie distribuiți în termen de cinci ani de la moartea dumneavoastră. Ca atare, patrimoniul trebuie să rămână intact până când contul este golit.
De asemenea, colectorii de bancnote vor putea să-și primească partea înainte ca orice beneficiar să o primească pe a lor. Deci, dacă aveți datorii restante, dvs creditori puteți depune o cerere pentru a vă deține bunurile, inclusiv conturile de pensionare.
Orice bani care trec prin procesul de testare pot fi, de asemenea, suportați impozite pe proprietate dacă valoarea sa depășește suma de excludere federală. Pragul de depunere pentru o avere pentru 2022 este de 12.06 milioane USD. Pragul crește la 12.92 milioane USD în 2023, pentru a ține cont de inflație. S-ar putea să vi se solicite, de asemenea, să plătiți un impozit pe proprietate statului dumneavoastră, în plus față de guvernul federal, dacă este cazul.
Numirea unui minor ca beneficiar
Vă puteți numi copilul(ii) sau alți minori drept beneficiari ai contului dumneavoastră de pensie. Rețineți, totuși, că minorii nu pot deține bunuri cu valoare substanțială în numele lor. Ca atare, au nevoie de cineva care să gestioneze astfel de active pentru ei.
Pentru a evita testarea, trebuie să vă asigurați că desemnați pe cineva care va administra banii pentru toți beneficiarii care sunt încă minori. Ei sunt responsabili pentru supravegherea acestor active până când beneficiarii minori devin adulți. Orice instituție financiară poate ajuta la navigarea Legea privind transferurile uniforme către minori (UTMA).
Un punct important de remarcat este că trecerea prin testare și desemnarea unui administrator sau configurare conservator poate suporta costuri care pot diminua valoarea averii dumneavoastră.
Alte greseli
- Am uitat să numiți beneficiari alternativi. Desemnarea beneficiarilor alternativi vă poate menține conturile în afara testamentului dacă beneficiarii dvs. principali au murit sau nu pot primi banii în alt mod.
- Neținerea la curent a beneficiarilor. Această greșeală prea frecventă poate duce la niște surprize nefericite după ce mori. De exemplu, fostul soț sau fostul prieten care este încă listat ca beneficiar al dvs. ar putea primi activele contului, mai degrabă decât moștenitorii dvs. actuali.
Ești considerat abtestat dacă mori fără testament. Toate bunurile pe care le aveți sunt transmise moștenitorilor dvs. pe baza legilor de moștenire ale statului dvs., mai degrabă decât oricăror beneficiari pe care i-ați ales în timpul vieții.
Ești considerat abtestat dacă mori fără testament. Toate bunurile pe care le aveți sunt transmise moștenitorilor dvs. pe baza legilor de moștenire ale statului dvs., mai degrabă decât oricăror beneficiari pe care i-ați ales în timpul vieții.
Considerații speciale
Activele dvs., inclusiv orice conturi de pensionare pe care le aveți, vor trece prin testare dacă se întâmplă ceva cu beneficiarul dvs. Aceasta include:
- Dacă beneficiarul tău moare înaintea ta
- Dacă tu și beneficiarul tău mori în același timp
Probabilitatea este, de asemenea, o posibilitate în cazul în care beneficiarul dvs. devine incapacitat în vreun fel. Când se întâmplă acest lucru, instanța de succesiune trebuie să aleagă un tutore care să supravegheze orice chestiuni financiare pentru ei. Acest lucru necesită în mod normal supravegherea instanței pentru a se asigura că fondurile nu sunt gestionate greșit sau deturnate.
Ce vehicule pentru pensionare ocolesc testamentul pentru beneficiari?
Conturile de pensionare nu trebuie să treacă prin procesul de testare dacă desemnați beneficiarii în mod corespunzător. De exemplu, numirea unui soț sau a unui copil adult ca beneficiar înseamnă că contul nu va trebui să treacă prin testare. Dar testamentul intervine dacă nu numești niciun beneficiar, nu lași conturile în proprietatea ta sau nu numești un copil minor.
Conturile de pensii sunt considerate parte a unei moșii?
Conturile de pensionare nu sunt considerate parte a unui patrimoniu, cu condiția ca titularul contului să se asigure că desemnările de beneficiar sunt completate corespunzător. Deci, dacă vă numiți soțul sau altcineva (cu consimțământul scris al soțului dvs. în statele proprietății comunitare), conturile dvs. de pensionare nu sunt considerate parte din averea dumneavoastră. Ca atare, acestea vor merge direct la beneficiarii dvs.
Ce se întâmplă cu un cont de pensie când proprietarul moare?
Beneficiarul moștenește un cont de pensie atunci când titularul contului decedează, atâta timp cât este un beneficiar desemnat și are vârsta legală. În statele de proprietate comunitară, soțul titularului contului trebuie să fie înscris sau trebuie obținută autorizația scrisă a acestuia pentru a desemna pe altcineva. Dacă proprietarul contului moare fără a numi un beneficiar, contul trebuie să treacă prin testare cu orice alte active. Instanța decide cum va fi împărțită averea.
Linia de jos
Conturile de pensionare pot trece ușor și fără durere către beneficiarii numiți în acele conturi, atâta timp cât evitați unele greșeli. Încercați să vă revizuiți desemnările de beneficiar cel puțin o dată pe an sau când au loc schimbări majore în viață, cum ar fi divorțul, recăsătorirea, decesul unui fost beneficiar sau nașterea unuia nou.
Sursa: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo