Economisirea pentru pensie a devenit puțin mai ușoară. Congresul a aprobat schimbări majore care pot ajuta economisii 401(k) și IRA să pună puțin mai mulți bani deoparte pentru viitorul lor.
O serie de legi noi, cunoscute în mod colectiv sub denumirea de Secure Act 2.0, vor avea loc schimba modul în care americanii economisesc pentru pensie începând cu 2023. Acestea fac parte din proiectul de lege de cheltuieli de 1.7 trilioane de dolari adoptat de Congres la sfârșitul săptămânii trecute și includ creșterea vârstei distribuirilor minime obligatorii (RMD), permițând ca 529 de fonduri neutilizate (plan de economii cu avantaje fiscale pentru cheltuielile universitare) să se transfere la o penalizare în contul de pensionare. -gratuit și făcându-l mai ușor pentru lucrătorii cu împrumuturi pentru studenți pentru a economisi pentru pensie.
„Odată cu adoptarea SECURE 2.0, alte milioane de americani au acum șanse mai mari de a reuși la pensie”, spune John James, șeful Vanguard Institutional Investor Group. „Această legislație emblematică face mai ușor pentru participanți să economisească pentru viitor.”
Legislația include zeci de modificări ale economiilor pentru pensii, conform textului proiectului de lege, rezumate ale prevederilor și informații de la experți în domeniul pensionării și financiari. Iată o descriere a unora dintre modificările cheie 401(k), 403(b) și IRA.
Modificări ale RMD-urilor
În prezent, contribuabilii sunt obligați să înceapă să ia RMD din conturile lor de pensionare la vârsta de 72 de ani. Însă începând din 2023, acea vârstă va crește la 73 de ani. În 2033, vârsta crește la 75 de ani.
Asta înseamnă că dacă ai împlinit 72 de ani în 2022, va trebui să iei primul tău RMD până la 1 aprilie 2023; dar dacă împliniți 72 de ani în 2023, nu trebuie să vă luați RMD până în anul următor, când împliniți 73 de ani. Acest lucru mută termenul limită pentru prima retragere la 1 aprilie 2025 (pentru că primul dvs. RMD va fi pentru anul 2024). ).
O modificare suplimentară a RMD: penalitatea pentru lipsa RMD-urilor este redusă de la 50% din suma de retragere la 25%. Scade la 10% dacă RMD este luat până la sfârșitul anului următor.
Și începând din 2024, un soț supraviețuitor care moștenește un cont de pensie va fi tratat ca titular de cont decedat în scopuri RMD. Aceasta înseamnă că, dacă soțul supraviețuitor este mai tânăr decât partenerul decedat, este posibil să amâne RMD.
În cele din urmă, deși în prezent nu există RMD-uri pe Roth IRA, există distribuții obligatorii pentru Roth 401(k)s. Secure Act 2.0 elimină acestea pentru deținătorii de conturi care sunt încă în viață.
Contribuții de recuperare crescute
Un alt avantaj pentru lucrătorii în vârstă: li se va permite să economisească și mai mult în conturile de pensii.
În prezent, cei peste 50 de ani pot investi 7,500 USD în plus față de 401(k) sau 403(b)s în ceea ce este cunoscut ca o contribuție de recuperare. Această sumă va crește la 10,000 USD începând cu 2025 pentru cei cu vârste cuprinse între 60 și 63 de ani.
În plus, începând cu 2024, limita de recuperare a IRA va fi majorată pentru inflație în fiecare an. În prezent, este un plat suplimentar de 1,000 USD pe an.
Catch-up contribuțiile lui Roth
În conformitate cu legislația actuală, contribuțiile de recuperare la planurile de pensionare calificate pot fi făcute înainte de impozitare sau Roth (după impozitare). Legislația modifică situația pentru lucrătorii cu venituri mai mari: pentru cei care realizează cel puțin 145,000 USD, toate contribuțiile de recuperare sunt supuse tratamentului fiscal Roth, începând din 2024.
„Congresul dorește ca mai multe fonduri de pensii să intre în conturile de tip Roth, deoarece acestea ridică venituri din impozite, deoarece nu există deduceri fiscale pentru contribuțiile Roth”, spune Ed Slott, un CPA și un specialist IRA. „Dar acest lucru este grozav pentru oameni, deoarece distribuțiile lui Roth la pensionare vor fi scutite de impozite.”
Roth 401(k) potrivire
Conform legislației actuale, dacă un angajator oferă o potrivire de pensionare, aceasta trebuie să fie distribuită într-un 401(k) tradițional, înainte de impozitare, chiar dacă angajatul are un Roth 401(k). Noua legislație modifică acest lucru, astfel încât angajatorii să poată oferi contribuții egale lui Roth. La fel ca și alte contribuții Roth, angajații vor plăti taxe pentru meciul lor Roth în avans și îl vor putea scoate ulterior fără taxe.
401(k) conturi de economii
Angajatorii vor putea acum să-și înscrie automat angajații în conturi de economii legate de 401(k)s. Studiile au arătat că înscrierea automată crește ratele de participare și sumele totale ale economiilor. Ele pot, de asemenea, să egaleze economiile de urgență, deși potrivirea ar fi sub forma unei contribuții la contul de pensionare.
Angajații care câștigă sub 150,000 USD începând din 2023 se califică pentru aceste conturi și pot economisi până la 2,500 USD. Economiile funcționează ca o contribuție Roth (sau o contribuție la un cont obișnuit de economii): angajații contribuie cu bani pentru care au plătit deja impozit și îi pot retrage fără impozit. Dacă un angajat îndeplinește plafonul de 2,500 USD, orice contribuții suplimentare vor fi redirecționate către un cont Roth.
„Legea SECURE se concentrează mai mult pe economiile de urgență decât pe orice legislație anterioară pe care am văzut-o”, spune Jeff Kobs, șeful grupului de consultanță în afaceri de la John Hancock Retirement. „Ultimii câțiva ani au evidențiat cu adevărat faptul că oferirea unei modalități de economisire pentru situații de urgență poate împiedica persoanele să fie nevoite să profite de activele lor de pensionare pe termen lung pentru a plăti nevoile pe termen scurt.”
Retrageri de urgență 401(k) și IRA
Legislația va face mai ușor pentru lucrători să retragă fonduri din conturile lor de pensii fără penalități în cazul unor urgențe personale sau familiale, cum ar fi o boală terminală sau un dezastru natural.
O distribuție de urgență de până la 1,000 USD va fi permisă în fiecare an, începând cu 2024. Dacă contribuabilul nu rambursează acei 1,000 USD în trei ani, nu poate primi o altă distribuție în acest timp.
„Deși toate acestea sunt probleme critice, retragerea anticipată dintr-un cont de pensionare ar trebui să fie o ultimă soluție, iar acum Codul Fiscal are mai mult acces fără penalități decât oricând”, spune Slott. „Este o chemare grea. Sperăm că oamenii vor folosi aceste fonduri doar pentru situații de urgență adevărate, plus că vor încă datora impozitul pe distribuire.”
În plus, începând din 2024, supraviețuitorilor abuzului domestic li se va permite să efectueze retrageri fără penalități ale celui mai mic dintre 10,000 USD sau 50% din contul de pensionare. Ei o pot rambursa în termen de trei ani, iar dacă o fac, li se va rambursa impozitul pe venit pe care l-au plătit la retragere.
401(k) înscriere automată
Vorbind despre înscrierea automată, legislația cere angajatorilor care încep noi planuri de pensionare în 2025 sau ulterior să-și înscrie automat angajații într-un plan 401(k) și 403(b). Înscrierea automată va începe de la 3% din salariul angajatului și nu poate depăși 10%. În fiecare an, contribuția va crește automat cu 1%.
Potrivirea plății împrumutului pentru studenți
Lucrătorii care au datorii studențești renunță adesea să contribuie la conturile de pensii pentru a-și permite plata lunară a împrumutului. Și dacă angajatorul lor oferă o potrivire 401(k), asta înseamnă că ei pierd acei bani, luând efectiv o reducere a salariului și reducând timpul pe care îl investesc pentru pensionare, uneori pentru un deceniu sau mai mult.
Secure Act 2.0 permite angajatorilor să efectuați contribuții corespunzătoare într-un cont de pensii pentru angajații care plătesc împrumuturi pentru studenți, chiar dacă nu contribuie la 401(k)s. Potrivirea ar reflecta o potrivire de pensionare, permițând acelor împrumutați să înceapă să economisească pentru pensie în timp ce își plătesc datoria.
Acest lucru se aplică și celor cu 403(b)s, 457(b)s și SIMPLE IRA.
Transferați 529 de fonduri
Dacă o familie are fonduri rămase într-un cont 529 pe care nu îl folosește în scopuri educaționale, i se impune o penalizare pentru retragerea acestor fonduri. Începând din 2024, Secure Act 2.0 permite beneficiarilor a 529 de conturi să transfere până la 35,000 USD (într-o viață) într-un IRA Roth. 529 trebuie să fi fost deschis de cel puțin 15 ani pentru ca un beneficiar să facă acest lucru.
Suma de transfer este supusă limitei anuale de contribuție pentru Roth IRA, așa că unii oameni ar putea avea nevoie să planifice să-și mute fondurile pe mai mulți ani.
„Deși nu există milioane de oameni care suprafinanțază planurile 529, acest lucru oferă asigurări părinților și bunicilor care finanțează un 529 că banii pot fi repoziționați pentru copiii sau nepoții lor la economiile de pensie dacă beneficiarul lor 529 merge la o școală mai ieftină și primește o bursă. sau nu merge la facultate”, spune Jamie Hopkins, managing partner of wealth solutions la Carson Group.
Registrul național 401(k).
În cele din urmă, proiectul de lege va crea un registru național al obiectelor pierdute și găsite pentru 401(k)s. În prezent, statele operează propriile versiuni, ceea ce duce la confuzie pentru mulți lucrători.
„Poate fi aproape imposibil să-ți găsești fondurile dacă sunt pierdute sau uitate, deoarece banii s-ar putea să nu se afle în statul în care locuiești sau în care a fost localizat angajatorul tău, ci unde a fost localizat furnizorul de plan”, spune Hopkins. „Un director național va fi benefic pentru consumatori.”
Baza de date va putea fi căutată online, permițând lucrătorilor să caute administratorul planului lor.
Această poveste a fost inițial prezentată pe Fortune.com
Mai multe de la Fortune:
Oamenii care au omis vaccinul împotriva COVID-XNUMX sunt expuși unui risc mai mare de incidente de trafic
Elon Musk spune că a fi huiduit de fanii lui Dave Chapelle „a fost o premieră pentru mine în viața reală”, ceea ce sugerează că este conștient de reacții adverse.
Generația Z și tinerii mileniali au găsit o nouă modalitate de a-și permite genți de mână și ceasuri de lux - trăind cu mama și tata
Adevăratul păcat al lui Meghan Markle pe care publicul britanic nu îl poate ierta – iar americanii nu îl pot înțelege
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html