Este posibil ca câștigurile de capital să fi declanșat mai multe impozite individuale pentru 2021

Unii investitori s-ar putea confrunta cu câștigurile de capital mai mari decât cele așteptate pentru 2021 și cu pierderile din 2022. Dar experții spun că oportunitățile de planificare fiscală pot atenua lovitura.

Persoanele fizice au plătit mult mai multe impozite în acest sezon, iar creșterea câștigurilor de capital în 2021 ar putea fi de vină, potrivit o analiză din modelul de buget Penn Wharton.

Ajustați pentru inflație, cei care depuneau declarații au plătit mai mult de 500 de miliarde de dolari în aprilie 2022, în comparație cu 300 de miliarde de dolari în anii dinaintea pandemiei, pe baza datelor de la Departamentul de Trezorerie al SUA, arată raportul. Plățile au scăzut sub 250 de miliarde de dolari în mai 2021.

Mai multe de la Personal Finance:
Împrumutați pe margine, în timp ce Biden cântărește măsurile privind iertarea împrumutului pentru studenți
Îți lipsește încă rambursarea taxelor? În curând vei primi 5% dobândă
De ce 2022 a fost un moment periculos pentru pensionare - și ce puteți face în acest sens

Aceste plăți reflectă impozite care nu au fost reținute din salarii – care includ adesea câștiguri de capital, dividende și dobânzi – împreună cu taxe plătite de așa-numitele întreprinderi de tip pass-through, profiturile care circulă către declarațiile fiscale individuale ale proprietarilor.  

„Este o creștere uimitoare”, a spus Alex Arnon, director asociat de analiză a politicilor pentru modelul de buget Penn Wharton, care a lucrat la analiză.

Trezoreria în luna mai raportate un excedent de 308 de miliarde de dolari pentru aprilie, un record lunar, cu încasări de 864 de miliarde de dolari, ceea ce a dublat cu mai mult decât anul precedent. 

A existat un deficit de 226 de miliarde de dolari pentru aprilie 2021, cu încasări mai mici din cauza termenului de impozitare prelungit cu o lună.  

În plus, investitorii cu fonduri mutuale în conturi impozabile ar fi putut să fi văzut mai mari decât se așteptaseră distribuții de sfârșit de an.

Analiza Wharton evidențiază, de asemenea, volume mai mari de tranzacționare în ultimii câțiva ani, care ar fi putut contribui la câștiguri de capital mai mari în 2021.

După creșterea câștigurilor în 2021 și volatilitatea în 2022, unii consilieri ar putea să analizeze oportunitățile fiscale.

„Câștigurile fiscale de anul trecut au fost brutale”, a declarat planificatorul financiar certificat Karl Frank, președintele A&I Financial Services din Englewood, Colorado. „Când combinați asta cu pierderile din acest an, investitorii au un dublu zgomot.”

O opțiune de luat în considerare este vânzarea activelor pierdute pentru a compensa câștigurile viitoare, cunoscută sub numele de recoltarea pierderilor fiscale. Dacă pierderile depășesc câștigurile pentru anul, puteți folosi până la 3,000 USD pentru a reduce impozitele pe venit obișnuite.

Pentru conturile impozabile, verificați cât de mult venituri creează activele înainte de a face achiziții. În general, fondurile tranzacționate la bursă tind să fie mai eficiente din punct de vedere fiscal decât fondurile mutuale gestionate în mod activ, a spus Frank.

Desigur, localizarea activelor este de asemenea importantă, deoarece conturile cu impozit amânat și scutite de impozite îi protejează pe investitori de câștigurile de capital din anul curent.

Cu toate acestea, „nu lăsa coada fiscală să dea investiții”, avertizează Frank. Este important să luați în considerare planul dvs. financiar complet atunci când alegeți activele și conturile.