O pensie simplificată a angajaților (SEP) IRA este un plan de economii pentru pensii stabilit de angajatori, inclusiv persoane care desfășoară activități independente, în beneficiul angajaților lor și al lor. Angajatorii pot face contribuții deductibile din impozite în numele angajaților eligibili la IRA-urile lor SEP.
SEP-urile sunt avantajoase deoarece sunt ușor de înființat, au costuri administrative scăzute și permit angajatorului să stabilească cât de mult să contribuie în fiecare an. IRA-urile SEP au, de asemenea, limite anuale de contribuție mai mari decât IRA-urile standard.
Intrebari cu cheie
- SEP IRA sunt conturi de pensionare calificate create de întreprinderile mici care permit contribuții ale angajatorului și limite de contribuție mai mari decât cele convenționale.
- Trecerea unui cont SEP într-un IRA tradițional este destul de simplă, deoarece ambele sunt tratate la fel de către IRS folosind dolari înainte de impozitare.
- Conversia într-un Roth poate declanșa un eveniment impozabil, precum și alte restricții asupra conturilor Roth care trebuie luate în considerare.
În esență, un SEP IRA poate fi considerat un IRA tradițional cu capacitatea de a primi contribuții ale angajatorului. Un avantaj major al unui SEP IRA este că contribuțiile angajatorului sunt acordate imediat.
Cu toate acestea, uneori s-ar putea să fie nevoie să vă transferați SEP într-un alt cont calificat, de exemplu, dacă vă schimbați locul de muncă sau angajatorul încetează.
Conversia la un IRA tradițional
Din punct de vedere tehnic, SEP IRA si IRA tradițională sunt de același tip de cont, în scopuri fiscale. Singura diferență este că SEP IRA are dreptul să primească contribuții ale angajatorului, în timp ce un IRA tradițional doar contribuții individuale. Deci, puteți combina IRA SEP în IRA tradițională fără nicio ramificație, cu excepția cui este permis să contribuie. Atunci când faceți acest lucru, mutați activele ca administrator (neraportabil) de la administrator la mandatar transfer direct. Conversia la un Roth IRA poate fi puțin mai dificilă.
Conversia la un Roth IRA
Fie că a conversie la un Roth IRA este bine pentru tine depinde de profilul tău financiar. În general, dacă vă puteți permite să plătiți impozitele care ar fi datorate la conversie — iar categoria dvs. de impozitare în timpul pensionării va fi mai mare decât cea de impozitare acum — este logic să vă convertiți activele în Roth IRA.
Acest lucru poate suna foarte general, dar numai cineva familiarizat cu finanțele tale poate face o recomandare specifică. Rețineți, totuși, că există o regula de cinci ani pentru distribuțiile Roth IRA, deci luați în considerare și vârsta dvs. și cât timp va dura până să vă pensionați înainte de a decide să faceți transferul.
Cel puțin, puteți combina SEP și IRA tradițională pentru a reduce orice taxe administrative și legate de comerț care pot fi percepute în cont.
Consilier Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Sunt două aspecte de luat în considerare. Dacă transferați un SEP IRA într-un IRA tradițional, presupunând că faceți bine, nu există taxe de plătit și banii dvs. vor continua să crească cu impozit amânat până când începeți să efectuați retrageri.
Dacă decideți să îl transferați într-un IRA Roth, veți datora impozit pe venit pe suma reportată. Cu toate acestea, banii vor crește apoi scutiți de taxe, deoarece nu vor fi taxe de plătit atunci când începeți să efectuați retrageri.
Asigurați-vă că știți din timp cât va trebui să plătiți în taxe. De asemenea, încercați să evitați să folosiți o parte din banii transferați pentru a plăti impozitul, deoarece, în funcție de vârsta dvs., ar putea declanșa o penalizare de retragere anticipată.
Depinde de tine să decizi care opțiune funcționează cel mai bine. Dacă nu sunteți sigur, vă recomandăm să consultați un planificator financiar.
Sursa: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo