Construirea unui portofoliu eficient din punct de vedere fiscal, astfel încât să puteți păstra mai mult din dvs venituri din investiții și câștiguri de capital este o preocupare a investitorilor din întreaga lume. În India, de exemplu, guvernul a creat un „fond mutual de economisire a impozitelor” având în vedere beneficiile fiscale. În Statele Unite, există mai multe modalități axate pe fonduri de a economisi taxe, care sunt descrise mai jos. Considera lucrând cu un consilier financiar pentru a construi o strategie cuprinzătoare de planificare fiscală.
Fondurile mutuale de economisire a impozitelor din India
Cei capabili să investească în titluri de valoare din India ar putea să investească bani într-unul dintre economiile fiscale ale țării. fonduri comune, denumite și scheme de economisire legate de capitaluri proprii (ELSS). Acestea sunt fonduri mutuale deschise care investesc cel puțin 80% din activele lor în acțiuni sau titluri legate de acțiuni. Investițiile subiacente pot include companii cu capitalizare mică, mijlocie și cu capitalizare mare, în funcție de obiectivul fondului.
Un fond mutual de economisire a impozitelor sau ELSS, care implică o perioadă de blocare de trei ani, oferă diverse beneficii fiscale. Acestea includ scutiri de impozit pentru sumele investite și tratamentul fiscal favorabil al câștigurilor de capital.
Conturi de management unificate (UMA)
În Statele Unite, investitorii pot urmări eficiența fiscală atât prin tipuri specifice de titluri de valoare, cât și prin tipuri specifice de servicii financiare. Unul dintre cele mai utilizate tipuri de titluri de valoare este conturi gestionate unificate (UMA), pe care administratorii de bani îl construiesc adesea pentru a ajuta la obținerea eficienței fiscale în conturile impozabile și pentru a simplifica depunerea impozitelor la sfârșitul anului.
Dacă doriți să deschideți unul dintre aceste conturi, trebuie să lucrați mai întâi cu un consilier, un administrator de avere sau un administrator de portofoliu pentru a decide ce active doriți să dețineți în cadrul UMA. Odată ce aceste active sunt selectate, ele sunt agregate și colectate în UMA. Următorul pas este dezvoltarea unei strategii de investiții pentru gestionarea activelor UMA. Cu toate acestea, această strategie este diferită pentru fiecare investitor care utilizează un UMA și se bazează pe obiectivele lor, nevoile de diversificare, calendarul de investiții, toleranța la risc, capacitatea de risc și nevoia de a minimiza taxele.
UMA-urile sunt reechilibrate adesea pentru a menține alocarea activelor contului în conformitate cu nevoile și preferințele dvs. Cu toate acestea, reechilibrarea este abordată într-un mod care menține în atenție întregul plan financiar cuprinzător, inclusiv eficiența fiscală.
Programe de management al activelor la cheie
Un program de gestionare a activelor la cheie (TAMP) oferă o altă modalitate pentru investitori de a realiza economii de impozite. Cu un TAMP, unul sau mai mulți consilieri supraveghează toate sarcinile asociate care vin împreună cu gestionarea activelor clienților în mod individual. Un TAMP le permite consilierilor să externalizeze anumite sarcini, astfel încât să își poată concentra mai mult timp și energie asupra altora. De exemplu, un TAMP poate externaliza raportarea și contabilitatea pentru a se concentra pe priorități precum economiile fiscale.
Iată trei TAMP-uri populare:
Conturi Wrap Fond Mutual
Un fond mutual wrap cont oferă mai multe fonduri mutuale. Taxele lor se încadrează în întreaga activitate de tranzacționare cu fonduri mutuale a unui client. Ca rezultat, un consilier poate proiecta un portofoliu de fonduri mutuale adaptate obiectivelor de investiții ale unui client. Acest tip de structură TAMP oferă o modalitate simplificată de a gestiona activele clienților, reducând în același timp taxele.
Conturi de închidere a fondurilor tranzacționate la bursă
Acest tip de cont wrap seamănă cu un fond mutual. Cu toate acestea, opțiunile de investiții sunt limitate la fondurile tranzacționate la bursă. ETF-urile eficiente din punct de vedere al costurilor oferă acestui tip de cont wrap comisioane ușor mai mici în comparație cu un cont de wrap tradițional de fond mutual.
Conturi administrate separat (SMA)
A cont gestionat separat este conceput pentru investitorii cu niveluri mai ridicate de active investibile și funcționează în mod similar cu un fond mutual cu o diferență cheie. În loc de a pune în comun bani de la alți investitori, toate investițiile într-un SMA sunt deținute de un singur investitor.
Servicii de suprapunere fiscală
Un serviciu de suprapunere fiscală (TOS) le permite administratorilor de bani să monitorizeze conturile separate ale unui client pentru a se asigura că modificările dintr-un cont nu funcționează împotriva modificărilor din alt cont. Un TOS, care este adesea folosit de cei foarte bogați, funcționează pe baza unui software care coordonează tactica fiecărui cont, astfel încât fiecare să lucreze în armonie coordonată și eficientă pentru a avansa strategia generală a clientului.
Acest serviciu funcționează pentru a minimiza expunerea la impozitare a unui client, în special în cazul câștigurilor pe termen scurt care nu pot fi amânate. Managerii pot folosi, de asemenea, acest serviciu pentru a potrivi câștigurile de capital pe termen lung cu pierderile de capital pe termen scurt și recoltarea pierderilor fiscale.
Construirea unui portofoliu eficient din punct de vedere fiscal pentru dvs
Fondurile mutuale care economisesc impozite sunt doar o opțiune pentru reducerea la minimum a impozitelor pe investiții. Dacă nu aveți ocazia să investiți într-un ELSS, ați putea lua în considerare unele dintre aceste opțiuni.
ETF-uri: Fondurile tranzacționate la bursă sunt fonduri mutuale care se tranzacționează pe o bursă ca o acțiune. Un ETF poate fi un plus eficient din punct de vedere fiscal la un portofoliu, deoarece acestea tind să aibă o cifră de afaceri mai mică decât fondurile tradiționale. Asta înseamnă mai puține evenimente taxabile pentru investitori.
Fonduri indexate: An fond de index încearcă să imite performanța unui benchmark-subiacent, cum ar fi S&P 500. La fel ca ETF-urile, fondurile indexate tind să aibă o cifră de afaceri mai mică a activelor suport, astfel încât există mai puțin potențial de a declanșa câștiguri de capital pe termen scurt.
Fonduri gestionate fiscal: Un fond administrat de impozite poate oferi o creștere eficientă din punct de vedere fiscal prin reducerea la minimum a veniturilor din dividende impozabile. Puteți obține beneficiile diversificării și expunerii la acțiuni, fără a crește obligația fiscală.
Obligațiuni municipale: Obligațiunile municipale sunt emise de guvernele de stat, orașe și locale. Deși este posibil să nu ofere același grad de performanță ca un fond axat pe acțiuni, orice venit generat de aceste obligațiuni este de obicei scutit de impozit la nivel federal.
Linia de fund
Un fond mutual de economisire a impozitelor oferă investitorilor o cale unică de a minimiza impozitarea. Ca un plus suplimentar, acestea au de obicei o barieră mai mică la intrare, făcându-le accesibile celor care abia încep pe piață. Dacă are sens să investești într-unul dintre aceste fonduri, poate depinde de situația ta fiscală și de toleranța la risc.
Sfaturi fiscale pentru investitori
Lua în considerare vorbind cu un consilier financiar despre cum să gestionați și să minimizați impozitele. Dacă nu aveți încă un consilier financiar, găsirea unuia nu trebuie să fie dificilă. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari verificați care deservesc zona dvs. și vă puteți intervieva cu consilierii potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți gata să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.
Consultați SmartAsset calculator impozit pe venit pentru a obține o estimare rapidă a ceea ce veți datora guvernului pentru anul. Acest lucru vă poate ajuta să vă planificați finanțele pentru anul următor.
Localizarea activelor este la fel de importantă ca și alocarea activelor pentru gestionarea impozitelor ca investitor. Contribuția la un 401(k) sau IRA sunt două modalități simple de a vă bucura de unele avantaje fiscale în timp ce construiți avere pe termen lung. Contribuțiile dvs. pot fi deductibile din punct de vedere fiscal și, în cazul unui IRA Roth, retragerile calificate sunt scutite de impozit. Dacă nu aveți încă un IRA, este ușor deschide unul printr-un brokeraj online.
Credit foto: ©iStock.com/Yauhen Akulich, ©iStock.com/Moyo Studio, ©iStock.com/Seiya Tabuchi
Mesaj Un ghid pentru fondurile mutuale de economisire a impozitelor a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/building-tax-efficient-portfolio-yourself-140030733.html