Există o mulțime de mândrie asociată cu deținerea unei proprietăți, fie că este o casă principală sau un bungalou de vacanță. Este deosebit de satisfăcător atunci când imobilul este compensat corespunzător. Dar, în timp ce un preț de vânzare ridicat poate fi interesant în acest moment, de obicei vine cu un potențial dezavantaj. Ca activ de capital, orice câștig pe care îl obțineți din vânzarea bunurilor dvs. imobiliare sunt impozabile. Este important să înțelegeți cum castiguri capitale se aplică la o casă și cum le puteți reduce înțepătura. Un consilier financiar vă poate ajuta dacă vindeți o proprietate, așa că luați în considerare utilizarea Instrumentul gratuit de potrivire a consilierului SmartAsset astăzi.
Ce sunt impozitele pe câștigurile de capital?
De la articole personale la produse de investiții, aproape toate bunurile tale sunt active de capital. Aceasta include proprietăți precum mașini sau imobiliare și investiții precum acțiuni sau obligațiuni. Să presupunem că decizi să vinzi unul dintre aceste active, cum ar fi casa ta. Profitul pe care îl obțineți din vânzare poate genera un impozit numit impozit pe câștigurile de capital.
Câștiguri de capital pe termen lung apar atunci când vindeți un activ pe care l-ați deținut mai mult de un an calendaristic. Câștigurile de capital pe termen scurt apar la vânzarea unui activ care a fost deținut mai puțin de un an. În timp ce ratele de impozitare variază, câștigurile de capital pe termen lung sunt de obicei impozitate mai puțin decât câștigurile de capital pe termen scurt.
Când trebuie să plătiți impozite pe câștigurile de capital?
Este important de reținut că impozitele pe câștigurile de capital intră în vigoare doar pentru câștigurile realizate. Aceasta înseamnă că se aplică odată ce vindeți activul pentru mai mult decât baza acestuia. Dacă un câștig nu este realizat, ceea ce înseamnă că încă dețineți articolul, atunci acest impozit specific nu intră în joc.
Cota de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung variază între 0%, 15% și 20%. Există câteva tarife mai mari pentru anumite articole, dar ele nu se aplică unei vânzări de case. În contrast, câștiguri de capital pe termen scurt sunt impozitate ca venit normal, care poate fi o cotă mult mai mare. Cotele impozitului pe venit variază între 12% și 37%.
Trebuie să plătiți impozit pe câștigul de capital pe bunuri imobiliare?
Taxele intră în joc aproape de fiecare dată când câștigați bani. Deci, dacă faci profit off vânzarea proprietății dumneavoastră, probabil te vei confrunta cu impozitul pe câștiguri de capital. De exemplu, dacă ați cumpărat o proprietate în urmă cu șase ani pentru 200,000 USD și ați vândut-o astăzi cu 300,000 USD, profitul dvs. ar fi de 100,000 USD. Ar trebui să raportați acea vânzare și, eventual, să plătiți un impozit pe câștigul de capital pe profitul rezultat. Valoarea exactă a impozitului ar depinde apoi de venitul brut ajustat (AGI), statutul de înregistrare și durata deținerii.
Dar înainte de a putea calcula taxele pe care le datorați, trebuie să vă determinați baza fiscală. Baza este suma de bani pe care ați investit-o în proprietate, altfel cunoscută ca investiția dvs. de capital. Pentru vânzarea unei locuințe, baza de impozitare depinde de circumstanțele în care ați ajuns să vă dețineți locuința. Există trei scenarii:
Dacă ți-ai cumpărat casa: Baza de cost începe cu prețul de achiziție și include costurile specifice de închidere. Cheltuielile de remodelare și construcție care se adaugă la valoarea proprietății sau longevitatea contribuie, de asemenea, la baza de cost. În cele din urmă, dacă ați plătit taxe destinate vânzătorului, acestea se adaugă și ele.
daca tu a moștenit casa ta: Baza costului începe cu valoarea casei la momentul trecerii proprietarului anterior. Acesta este ceea ce se numește un pas mai sus în bază. Acest lucru se datorează faptului că nu trebuie să contabilizați impozitele pe câștiguri care datează de la cumpărarea proprietății.
Dacă casa ta a fost un cadou: Baza de cost pentru o casă dotată rămâne constantă. Deci, baza de cost pentru proprietarul anterior rămâne baza pentru noul proprietar. Cu toate acestea, pot exista unele excepții. Există, de asemenea, consecințe potențiale privind impozitul pe cadouri, deoarece trebuie să raportați orice cadouri de peste 16,000 USD (din 2022) la IRS. Aceasta este suma anuală de excludere a impozitului pe cadouri, care se îndreaptă spre limita de excludere a impozitului pe cadouri și succesiune pe viață. Începând cu 2022, aceasta este 12.06 milioane USD pentru persoane fizice și 24.12 milioane USD pentru cupluri.
Un avertisment, totuși, este că IRS oferă o excludere fiscală dacă proprietatea este reședința dvs. principală. Cu toate acestea, trebuie să dovediți că ați deținut și ați locuit în casă timp de cel puțin doi ani. Acesta din urmă nu trebuie să fie consecutiv.
Cum să evitați impozitele pe câștigurile de capital atunci când vindeți o casă
Daca vrei sa faci profit din vanzarea casei tale, vei datora impozite pe castigurile de capital. Cu toate acestea, există câteva metode legale minimizați aceste taxe, Cum ar fi:
Regula a 2 din 5 ani: Nu trebuie să locuiești în casă ani de zile consecutiv, ci cumulativ. Acest lucru vă ajută să îndepliniți testele de utilizare și de proprietate. Ca urmare, vă puteți califica pentru o excludere de până la 250,000 USD ca persoană fizică sau 500,000 USD ca depunător comun.
Calificați-vă pentru o excludere parțială: Conform Publicației IRS 523, anumite situații vă pot face eligibil pentru o excludere a câștigului. Atâta timp cât ați vândut casa din cauza muncii, a sănătății sau a unui „eveniment imprevizibil”, puteți exclude unele dintre câștigurile impozabile.
Păstrați chitanțele pentru îmbunătățirea locuinței: Baza de cost a proprietății dumneavoastră implică mai mult decât prețul de achiziție. Include și orice îmbunătățiri pe care le-ați făcut. Cu cât baza de cost este mai mare, cu atât expunerea potențială la impozitul pe câștigurile de capital este mai mică.
Linia de fund
Toată lumea vrea să facă profit atunci când își vând casa. Cu toate acestea, există cheltuieli de luat în considerare, inclusiv impozitul pe câștigurile de capital. Totuși, un impozit pe câștiguri pe termen scurt va duce probabil la o rată de impozitare mai mare. Deci, poate merita să păstrați o proprietate suficient de mult pentru a vă califica pentru impozitul pe profit pe termen lung. Dar rețineți că regulile variază. Diferite tipuri de proprietăți pot duce, de asemenea, la modificări ale taxelor dvs. potențiale, așa că asigurați-vă că ați făcut cercetări înainte de a lua o decizie.
Sfaturi pentru investiții
Navigarea dedesubturilor impozitelor pe câștiguri de capital poate fi o provocare. Dacă doriți să înțelegeți responsabilitatea dvs. fiscală în timp ce vă vindeți casa, căutați îndrumări profesionale. Găsirea unui consilier financiar calificat nu trebuie să fie dificilă. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari care vă deservesc zona și vă puteți intervieva cu consilierii dvs. potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți pregătit să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.
La un moment dat, te vei confrunta cu impozite pe câștigurile de capital. Dar asta nu înseamnă că nu poți găsi alte domenii din viața ta pentru a reduce costurile. Dacă sunteți un investitor care dorește să minimizeze cheltuielile, luați în considerare verificarea brokeraje online. Acestea oferă adesea comisioane mici de investiție, ajutându-vă să vă maximizați profitul.
Credit foto: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Mesaj Cum să evitați impozitul pe câștigurile de capital atunci când vindeți o casă a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html