Moștenirea obligațiunilor de economii vă poate oferi un câștig neașteptat. Cu toate acestea, există o întrebare importantă de pus: trebuie să plătesc impozit pe obligațiunile de economii moștenite? Răspunsul scurt este da, în general veți fi responsabil pentru impozitele datorate pe obligațiunile de economii pe care le moșteniți de la altcineva. Vestea bună este că ați putea să amânați impozitele pe obligațiunile de economii moștenite sau să le evitați cu totul în anumite situații.
A consultant financiar vă poate ajuta să vă optimizați planul financiar pentru a vă reduce obligația fiscală.
Cum sunt impozitate obligațiunile de economii?
Obligațiuni de economisire câștigă dobândă și, ca și alte investiții, dobânda respectivă este impozabilă deținătorului de obligațiuni. În general, dobânda obligațiunilor de economii este supusă:
Impozitul federal pe venit
Taxe federale asupra proprietății, cadou și accize
Impozite de stat și/sau de moștenire
Impozitul pe venit de stat și local nu este evaluat pe dobânda obligațiunilor de economisire, așa că este o mică reducere fiscală de care puteți beneficia.
Cumpărătorul inițial de obligațiuni poate raporta dobânda câștigată în anul în care a primit-o sau în fiecare an în care a fost câștigată. Dacă moșteniți obligațiuni de economii, totuși, regulile funcționează puțin diferit.
Când trebuie să plătesc impozit pe obligațiunile de economii moștenite?
Dacă ați moștenit obligațiuni de economii, există câteva lucruri importante de știut pentru a vă determina obligațiile fiscale. Mai exact, veți dori să aflați:
Cât valorează obligațiunea
Dacă dobânda este încă în curs de câștig
Când obligațiunea va ajunge la scadență dacă încă câștigă dobândă
Dacă orice impozit pe venit a fost deja plătit pentru câștigurile din dobândă
Odată ce cunoașteți aceste detalii, puteți decide ce să faceți cu obligația. Prima opțiune este încasarea acestuia; al doilea este ca obligațiunea să fie reemisă în nume propriu.
Dacă obligațiunile moștenite au ajuns deja la scadență și nu mai câștigă dobândă, încasarea lor ar putea fi alegerea evidentă. Cu toate acestea, dacă obligațiunea nu a ajuns încă la scadență și încă câștigă dobândă, este posibil să doriți să o reemiteți în numele dvs.
În acel moment, este util să știți dacă vreun impozit a fost deja plătit pentru câștigurile din dobânzi aferente obligațiunii. Dacă proprietarul inițial al obligațiunii a amânat raportarea dobânzii, atunci veți fi în criză pentru toată dobânda acumulată până acum.
Raportarea impozitelor pe obligațiunile moștenite
Ceea ce faceți cu obligațiunile moștenite poate determina modul în care acestea vă afectează obligațiile fiscale. Din nou, puteți încasa obligațiunea sau o puteți reemite.
Iată cum se pot produce consecințele fiscale în trei scenarii diferite:
Încasați o obligațiune maturată și plătiți impozit pe venit pentru toate dobânzile acumulate pe durata de viață a deținătorului inițial de obligațiuni.
Reemiteți obligațiunea în numele dvs. și plătiți impozitele datorate pentru dobânda acumulată în timp ce deținătorul inițial de obligațiuni încă trăia. În continuare, puteți raporta câștigurile din dobânzi anual sau puteți amâna raportarea până la scadența obligațiunii.
Raportați dobânda acumulată pe obligațiune în timpul vieții deținătorului obligațiunii în declarația fiscală finală. Proprietatea ar fi responsabilă pentru plata oricărui impozit datorat și, în continuare, veți datora impozit pentru orice dobândă care continuă să se acumuleze pentru obligațiunile reemise.
Dacă succesiunea plătește impozitul, vă poate reduce sarcina fiscală personală. Proprietatea ar putea deduce, de asemenea, impozitul federal asupra proprietății care rezultă din dobânda la obligațiuni.
Cu toate acestea, dacă obligațiunile moștenite sunt împărțite între mai mulți beneficiari, poate fi necesar să obțineți acordul tuturor pentru ca succesiunea să plătească impozitul. Discuția cu un consilier financiar sau cu un avocat de planificare patrimonială vă poate ajuta să determinați cel mai bun curs de acțiune pe care trebuie să îl luați atunci când obligațiunile moștenite sunt partajate.
Dacă decideți să reemiteți obligațiunile și să amânați plata impozitului pe venit pe câștigurile din dobânzi, este o idee bună să păstrați o înregistrare pe hârtie care să documenteze orice dobândă care a fost deja plătită. Acest lucru vă poate ajuta să evitați orice problemă de raportare fiscală. De asemenea, este util dacă intenționați să transmiteți acele obligațiuni moștenite propriilor dvs. beneficiari într-o zi și nu doriți să adăugați obligațiunile lor fiscale.
Trebuie să plătesc impozite pe obligațiunile de economii moștenite pentru facultate?
E posibil să evitați plata impozitelor pe obligațiunile de economii moștenite dacă vă calificați pentru excluderea educației. Această excludere vă permite să evitați impozitele pe veniturile din dobânzi din obligațiuni dacă:
Moșteniți seria EE sau Obligațiuni de economii seria I emis după 1989
Încasați obligațiunile și utilizați-le pentru cheltuieli calificate de învățământ superior la o instituție eligibilă pentru dvs., soțul dvs. sau o persoană aflată în întreținere
Deci, de exemplu, dacă cel mai mare copil este pe cale să meargă la facultate și moșteniți obligațiuni de economii de la părinții dvs., ați putea să le încasați și să folosiți banii pentru a plăti costurile educației. Cheltuielile calificate pentru învățământul superior includ lucruri precum școlarizarea, taxele, rechizitele și echipamentele necesare și camera și masa pentru studenții înscriși la jumătate de normă.
Folosirea obligațiunilor de economii moștenite pentru a plăti facultatea vă poate economisi bani pe taxe, dar este important să vă asigurați că respectați regulile IRS pentru a vă califica pentru excludere. Din nou, poate doriți să consultați un consilier financiar sau să discutați cu un expert în planificare fiscală pentru a vă asigura că nu veți suporta nicio obligație fiscală dacă intenționați să încasați obligațiuni pentru facultate.
Pot transfera obligațiunile de economii într-un cont de economii pentru studii?
Ce se întâmplă dacă copilul tău nu are încă vârsta universitară? În acest caz, puteți răscumpăra obligațiunile în numerar, apoi puteți depune banii într-un 529 cont de economii pentru colegiu sau un cont de economii pentru studii Coverdell (ESA).
Ambele conturi permit economii avantajoase din punct de vedere fiscal. Puteți contribui cu bani și îi puteți permite să crească pe o bază de impozitare amânată. Când retrageți bani pentru a plăti cheltuielile de educație calificate, acele retrageri sunt scutite de impozite. În timp ce guvernul federal nu oferă un credit fiscal sau deducere pentru contribuțiile la planurile 529, unele state o fac, ceea ce poate oferi o reducere fiscală suplimentară.
Între cele două, sunt de obicei preferate 529 de conturi de economii pentru colegiu, deoarece puteți contribui până la limita anuală de excludere a impozitului pe cadouri, care este peste cei 2,000 USD pe care aveți permisiunea să-i economisiți într-un cont Coverdell anual. În plus, conturile Coverdell vă cer să încetați să faceți contribuții odată ce studentul împlinește 18 ani și să retrageți toate contribuțiile până la vârsta de 30 de ani, pentru a evita o penalizare fiscală de 50%.
Cu un plan 529, puteți economisi pentru facultate și puteți retrage bani după cum este necesar atunci când copilul dumneavoastră este gata să meargă la școală. În cazul în care ei decid să nu frecventeze facultate, puteți transfera banii către o altă persoană dependentă eligibilă. Nu există penalități fiscale decât dacă retrageți fondurile planului 529 pentru altceva decât cheltuielile de educație.
Linia de fund
Moștenirea obligațiunilor de economii poate adăuga câteva riduri planului tău fiscal dacă nu ești pregătit. Înțelegerea potențialelor consecințe fiscale și a opțiunilor dvs. de evitare a impozitului pe venit vă poate ajuta să profitați la maximum de obligațiunile moștenite.
Sfaturi de planificare fiscală
Luați în considerare să vorbiți cu dvs consultant financiar despre implicațiile fiscale ale moștenirii obligațiunilor dacă anticipați să fiți beneficiar al patrimoniului altcuiva. Instrumentul gratuit al SmartAsset vă potrivește cu până la trei consilieri financiari care vă deservesc zona și vă puteți intervieva cu consilierii dvs. potriviți gratuit pentru a decide care este potrivit pentru dvs. Dacă sunteți pregătit să găsiți un consilier care vă poate ajuta să vă atingeți obiectivele financiare, incepe acum.
Dacă decideți să încasați obligațiunile de economii moștenite, este util să vă gândiți la modul în care veți folosi banii. De exemplu, îl veți salva, îl veți investi pentru creșterea viitoare sau îl veți cheltui? Folosirea acestuia pentru a achiziționa noi obligațiuni de economii sau depunerea lui într-un cont de economii cu randament ridicat vă poate ajuta să continuați să câștigați dobândă pe bani. Dar este posibil să obțineți o rată de rentabilitate mai mare investind-o pe piață. Dacă acesta este un obiectiv important, ați putea lua în considerare deschiderea unui cont de brokeraj online sau Cont individual de pensionare (IRA) pentru a continua să vă creșteți averea.
Credit foto: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Mesaj Trebuie să plătesc impozit pe obligațiunile de economii moștenite? a apărut în primul rând pe Blogul SmartAsset.
Sursa: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html