Totul despre ajustările IRS ale inflației fiscale pentru anul fiscal 2023

Cheltuieli cheie

• Săptămâna aceasta, au fost publicate ajustările IRS ale inflației fiscale pentru anul fiscal 2023
• Anunțul include modificări ale deducerilor standard din 2023 și ale categoriilor de impozitare IRS din 2023.
• IRS ajustează anual în jur de 60 de dispoziții fiscale pentru inflație pentru a preveni „scăderea de la paranteză”
• Deși ajustările nu se vor aplica până în anul fiscal 2023 (depus în 2024), înțelegerea acestor modificări este esențială pentru strategia dvs. de investiții

2022 a fost un an dificil din punct de vedere financiar atât pentru consumatori, cât și pentru investitori. Prețul... ei bine, totul, a crescut. Valoarea a mii de acțiuni și criptomonede a scăzut. Piața imobiliară, care a susținut portofoliile unor investitori, are a început să se răcească pe măsură ce ratele dobânzilor continuă să crească.

Dar declaratorii de taxe – inclusiv investitorii – au primit unele Vești bune în această săptămână: ajustările IRS ale inflației fiscale pentru anul fiscal 2023.

Anunțul în sine nu este chiar o surpriză – ratele impozitelor din SUA sunt ajustate anual pentru inflație. Cu toate acestea, datorită inflației vertiginoase din acest an, creșterea este deosebit de generoasă, la aproximativ 7% în general.

Adevărat, scutirea este încă departe, deoarece ajustările se aplică declarațiilor depuse în 2024. Cu toate acestea, consumatorii și investitorii (în special cei ale căror salarii nu au ținut pasul cu inflația) s-ar putea bucura de reținere la sursă mai mică anul viitor.

Dintre cele 60 de prevederi fiscale modificate, cele mai cuprinzătoare includ deducerile standard din 2023 și categoriile de impozitare IRS. Investitorii au, de asemenea, de câștigat din treptele de impozitare pe câștigurile de capital pe termen lung ajustate.

Vom evidenția mai jos câteva dintre cele mai esențiale modificări fiscale și ce ar putea însemna acestea pentru dvs.

Modificări ale deducerilor standard din 2023

Deducerea standard este o sumă standard (nedenumită) în dolari care reduce valoarea venitului pentru care sunteți impozitat. Majoritatea persoanelor care depun taxe pot alege să ia deducerea standard, cu excepția cazului în care detaliați deducerile sau cad in circumstante speciale.

Pentru anul fiscal 2023, deducerea standard crește la:

• 13,850 USD pentru depuneri unici (o creștere de 900 USD)
• 20,800 USD pentru șefi de gospodărie (o creștere de 1,400 USD)
• 27,700 USD pentru cuplurile căsătorite care depun declarații în comun (o creștere de 1,800 USD)

2023 Clape de impozitare IRS: modificări marginale ale venitului

Cele șapte cote de impozitare rămân aceleași pentru anul fiscal 2023. În schimb, IRS a ajustat valorile veniturilor din fiecare paranteză pentru a oferi persoanelor care depun declarații mai mult spațiu de respirație pe fondul inflației ridicate.

Pentru anul fiscal 2023, cotele marginale de impozitare pentru fiecare categorie de venit sunt:

Modificări alternative ale cotei minime de impozitare

Rata minimă de impozitare alternativă, sau AMT, este un sistem fiscal secundar care se aplică persoanelor cu venituri mai mari. AMT a fost creat în anii 1960 pentru a împiedica contribuabilii mai bogați să folosească lacune legale pentru a evita impozitele federale pe venit. Din punct de vedere funcțional, AMT nu permite unele deduceri altfel permise și adaugă elemente taxabile suplimentare.

În conformitate cu AMT, contribuabililor li se permite să scutească o parte din venitul lor de la calculul venitului minim impozabil alternativ (AMTI). Acest lucru îi împiedică pe contribuabilii cu venituri mici și medii să fie „prinși în plasă”, ca să spunem așa.

Dar contribuabilii cu venituri mai mari li se cere să-și calculeze impozitele de două ori: o dată în sistemul obișnuit și din nou în cadrul AMTI. Apoi, contribuabilul este obligat să plătească cea mai mare dintre cele două.

În conformitate cu ajustările pentru inflația fiscală IRS din 2023, suma scutirii AMT începe de la 81,300 USD sau 126,500 USD pentru depunerii în comun. Persoanele căsătorite care depun o declarație separată vor primi faza de scutire la 63,250 USD. Pentru moșii și trusturi, limita este trasă la 28,400 USD.

Modificări ale creditului pentru impozitul pe venitul obținut

Creditul fiscal pe venitul câștigat îi ajută pe anumiți deținători cu venituri mici până la moderate să-și reducă factura fiscală sau chiar să-și mărească venitul.

Pentru anul fiscal 2023, creditul fiscal EITC variază de la 600 USD la 7,430 USD, în funcție de venitul și dimensiunea familiei. Venitul complet eliminat din creditul fiscal se află acum la:

• 17,640 USD pentru depuneri fără copii
• 46,560 USD pentru depuneri cu un copil
• 52,918 USD pentru depuneri cu doi copii
• 56,838 USD pentru cei care au trei sau mai mulți copii

Document de procedură privind veniturile IRS conține mai multe informații despre modificările EITC pentru anumite venituri, categorii și eliminări treptate.

Cote de impozitare a câștigurilor de capital

Impozitele pe câștig de capital pe termen lung se aplică profiturilor obținute din investiții sau imobile vândute la cel puțin un an de la cumpărare. Pentru 2023, ajustările IRS ale inflației fiscale pentru câștigurile de capital pe termen lung sunt:

Alocații de specialitate

IRS a crescut, de asemenea, o serie de excluderi de specialitate și circumstanțe care ar putea să nu se aplice în toate situațiile. Cu toate acestea, dacă te încadrezi în oricare dintre aceste găleți, profitul fiscal poate fi masiv.

Printre aceste alocații, pentru anul fiscal 2023:

• Excluderea anuală pentru cadouri crește de la 16,000 USD la 17,000 USD
• Excluderea veniturilor obținute din străinătate crește de la 112,000 USD la 120,000 USD
• Creditul fiscal maxim pentru cheltuielile calificate de adopție crește de la 14,890 USD la 15,950 USD
• Excluderea impozitului de bază pentru moșteniri crește de la 12,060,000 USD la 12,920,000 USD

Cum vă afectează aceste categorii de taxe IRS din 2023

Ajustările anuale ale inflației au fost mai întâi codificate sub administrația Reagan; în anii anteriori, treptele de impozitare trebuiau ajustate manual pentru a ține cont de inflația ridicată – sau, mai probabil, deloc ajustate.

Scopul ajustării cotelor de impozitare în funcție de inflație este de a evita „scărcarea dintre paranteze”, care apare atunci când salariile ajustate în funcție de inflație vă împing în timp într-o categorie de impozitare mai mare.

Pentru americanii ale căror salarii au ținut pasul cu inflația, este posibil să nu vedeți o diferență enormă. De fapt, dacă ați fost în pragul celor două paranteze, este posibil să vă întâlniți totuși cu următoarea categorie, în funcție de creșterile dvs. de salariu.

Dar pentru americanii care se aflau la mijlocul categoriei lor de impozitare sau ale căror salarii nu au ținut pasul cu inflația, ajustările anuale ale impozitelor prezintă o potențială oportunitate de economisire. S-ar putea chiar să vedeți o creștere a salariului dvs. de acasă în anul fiscal 2023.

De exemplu, dacă câștigați 175,000 USD înainte de impozitare în 2022, rata de impozitare maximă va fi de 32%. Cu toate acestea, dacă salariul tău rămâne același în anul fiscal 2023, rata de impozitare maximă va scădea la 24%, reprezentând economii masive.

Același lucru este valabil și pentru investitorii care vor primi o moștenire mare sau intenționează să încaseze câștiguri de capital pe termen lung în anul fiscal 2023. În plus, contribuabilii cu venituri mai mari vor dori să urmărească modificările AMT pentru a-și planifica anul fiscal în consecință.

Schimbările la nivelul impozitului IRS sunt doar cea mai recentă mișcare pe care guvernul a luat-o pentru a ajuta contribuabilii să facă față creșterii inflației. Recent, cel A anunțat Administrația Securității Sociale o creștere de 8.7% a beneficiilor pentru 2023 pentru a reduce lovitura financiară din acest an.

Nu vă bazați doar pe ajustările IRS ale inflației fiscale

Ajustările pentru inflația fiscală IRS reprezintă o veste importantă atât pentru consumatori, cât și pentru investitori. Cu toate acestea, o creștere cu 7% a valorilor dolarului aplicată fiecărei categorii de impozitare poate să nu fie suficientă pentru a elimina înțepătura inflației care, în unele zone ale economiei, depășește 15-30%.

Pentru a contracara aceste efecte, noi aici, la Q.ai, vă recomandăm (în mod firesc) să investiți pentru viitorul dumneavoastră. (Poate cu un Kit de umflare susținut de IA conceput special pentru a depăși prețurile mai mari.) Deși s-ar putea să nu observați randamente care să scădeze inflația în acest an, sau chiar în următorul, istoria a arătat în repetate rânduri că un portofoliu bine diversificat este cheia pentru umflarea cu piciorul în spate termen lung.

Descărcați Q.ai astăzi pentru acces la strategii de investiții bazate pe inteligență artificială. Când depuneți 100 USD, vom adăuga o sumă suplimentară de 50 USD în contul dvs.