Autoritățile de reglementare fiscale australiene vă cunosc investițiile în cripto

Utilizarea cripto-urilor a fost din ce în ce mai mult pe radarul autorităților fiscale din întreaga lume în ultimii ani. Popularitatea tot mai mare a criptomonedelor a crescut utilizarea acestora pentru tranzacții și investiții. Autoritățile fiscale doresc să se asigure că persoanele fizice și întreprinderile raportează și plătesc în mod corect impozite pentru orice câștig sau venit obținut.

Criptomonedele sunt tratate ca proprietate în scopuri fiscale. În consecință, aceasta înseamnă că tranzacțiile care implică criptomonede sunt supuse impozitului pe câștigurile de capital, la fel ca orice altă investiție. Aceasta include cumpărarea și vânzarea de criptomonede și utilizarea acestora pentru a cumpăra bunuri sau servicii.

Persoanele fizice și întreprinderile trebuie să păstreze înregistrări exacte ale datelor și valorilor tranzacțiilor cu criptomonede pentru a calcula obligația fiscală. Neraportarea tranzacțiilor cu criptomonede sau neachitarea impozitelor pe câștiguri poate duce la penalități sau alte consecințe legale. Acest lucru ridică o întrebare esențială cu privire la deținerile (voastre) cripto?

Autoritățile vă văd cripto-ulvalută

Finanțe descentralizate (DEFI) protocoalele și portofelele de auto-custodie nu înseamnă neapărat că tranzacțiile sunt complet ascunse autorităților fiscale. Impozit Autoritățile poate accesa instrumente și tehnologii pentru a urmări tranzacțiile în rețelele publice blockchain. Ca Ethereum, folosit în mod obișnuit pentru DEFI tranzacții. 

Multe autorități fiscale din întreaga lume investesc în instrumente de analiză blockchain pentru a le ajuta să identifice și să urmărească persoanele care nu raportează tranzacțiile lor cu criptomonede. Să presupunem că un utilizator schimbă criptomonede cu monedă fiat, adică monedă emisă de guvern, cum ar fi USD, EUR sau GBP. În acest caz, tranzacțiile pot face obiectul raportării Cerințe conform reglementărilor privind combaterea spălării banilor (AML) și a cunoașterii clientului (KYC). 

Aceasta înseamnă că un utilizator cripto este obligat să raporteze tranzacțiile către autoritățile fiscale, în funcție de legile dintr-o anumită jurisdicție. Rețineți, toate activitățile referitoare la tranzacțiile cripto sunt publice. Datele din lanț arată activitățile prin tranzacții înregistrate pe rețelele blockchain.

Unind punctele

Aici, pe lant datele se referă la informațiile înregistrate pe un blockchain, un registru public al tuturor tranzacțiilor din rețea. Întrucât blockchain-ul este o înregistrare descentralizată și imuabilă a tuturor tranzacțiilor, este posibil să se utilizeze algoritmi de potrivire a datelor pentru a analiza și conecta diferite informații despre blockchain, inclusiv proprietatea atât a activelor, cât și a jetoanelor digitale.

În unele cazuri, proprietarii adreselor criptomonedei pot fi identificați folosind aceste date în lanț. Potențial compromiterea confidențialității și a anonimatului acestor persoane. Prin urmare, utilizatorii trebuie să fie conștienți de natura publică a datelor în lanț și să ia măsurile adecvate pentru a-și proteja confidențialitatea în consecință. 

În general, acest lucru poate implica utilizarea tehnologiilor de îmbunătățire a confidențialității, cum ar fi servicii de amestecare sau criptomonede axate pe confidențialitate, sau luarea de măsuri pentru a ascunde traseul tranzacțiilor asociate cu adresele acestora.

Acum, trecând la schimburile centralizate, utilizatorii celebri ai portalului folosesc pentru a vinde, cumpăra și deține cripto-uri. Cele mai multe schimburi centralizate de criptomonede (CEX) place Binance sunt subiect la cerințele de reglementare. Astfel, ei partajează înregistrările clienților cu autoritățile fiscale sau agențiile guvernamentale.

În multe jurisdicții, aceste schimburi sunt clasificate ca „Furnizori de servicii desemnați” (DSP) și trebuie să respecte reglementările. Inclusiv reglementările împotriva spălării banilor (AML) și privind cunoașterea clientului (KYC).

Necesitatea de a respecta autoritățile de reglementare

DSP-urile ar trebui să colecteze și să păstreze înregistrări detaliate ale clienților, inclusiv nume, adrese și documente de identificare, ca parte a acestor reglementări și să le transmită autorităților fiscale sau agențiilor guvernamentale la cerere. Nerespectarea acestor cerințe poate duce la penalități sau acțiuni în justiție.

Este vital pentru persoane fizice și companii folosind CEX-urile să cunoască aceste reglementări și să le respecte pentru a evita potențialele consecințe legale sau financiare. Chiar dacă descentralizate (DEX-urile) pot să nu fie supuse cerințelor de reglementare exacte ca CEX-uri, ele funcționează în continuare într-un mediu legal și de reglementare.

În consecință, ele pot face obiectul unei supravegheri suplimentare sau unor cerințe legale. Din nou, regulile și reglementările pot varia de la o geografie diversă. În prezent, accentul este pus pe Australia, care seamănă cu a semnificativ cota (25.60%) a utilizatorilor cripto din întreaga lume.

Schimburile de criptomonede și alți furnizori de servicii desemnați (DSP) din Australia trebuie să respecte reglementările CSB/CTF. Prin aceasta, partajarea informațiilor despre clienți și a înregistrărilor tranzacțiilor cu Oficiul Fiscal Australian (ATO) și alte autorități de reglementare relevante. 

Autoritățile de reglementare australiene preiau controlul

Biroul Australian de Fiscalitate (ATO) a implementat un nou program de potrivire a datelor monitorizează tranzacții cu criptomonede și să asigure conformitatea cu legile fiscale. Programul a permis ATO să obțină date de la schimburile de criptomonede și să le potrivească cu evidențele contribuabililor pentru a identifica discrepanțe.

Conform legilor fiscale australiene, tranzacțiile cu criptomonede sunt tratate ca evenimente impozabile. Aceasta implică faptul că persoanele fizice și întreprinderile trebuie să raporteze orice câștig sau pierdere din aceste tranzacții în declarațiile lor fiscale. ATO a avertizat că nerespectarea acestor reguli poate duce la penalități și acțiuni în justiție.

Practic, programul de potrivire a datelor identifică contribuabilii care pot fi subraportați sau nu raportează veniturile legate de criptomonede. ATO a declarat că va folosi datele obținute prin program pentru a desfășura activități de conformitate și, în consecință, pentru a oferi educație și sprijin contribuabililor care au nevoie de asistență pentru a-și îndeplini obligațiile fiscale.

Comisarul adjunct Tim Loh, referitor la instrumentul declarat, a afirmat: 

„Putem potrivi aceste date cu persoanele care efectuează tranzacții cu cripto active, așa că nu uitați să includeți câștigurile și pierderile în declarația dvs. de impozite.”

Persoanele fizice și întreprinderile implicate în tranzacții cu criptomonede ar trebui să își cunoască obligațiile fiscale și să se asigure că păstrează înregistrări exacte ale tranzacțiilor lor. ATO a recomandat contribuabililor să se consulte cu un profesionist fiscal dacă au nevoie de ajutor pentru raportarea veniturilor lor legate de criptomonede.

Plătiți-vă taxele sau primiți amenzi

Implementarea programului de potrivire a datelor al ATO este un pas important atât pentru a asigura că tranzacțiile cu criptomonede sunt supuse acelorași reguli fiscale ca și alte tranzacții financiare, cât și că persoanele fizice și întreprinderile sunt trase la răspundere pentru obligațiile lor fiscale.

Vorbind cu BeInCrypto, reprezentanții CPA Australia au spus că contabilii ar trebui să întrebe clienții despre tranzacțiile cu criptomonede, ca parte a listei de verificare a taxelor.

„Dacă nu pui întrebarea, s-ar putea să nu primești răspunsul, deoarece mulți contribuabili văd câștiguri și pierderi cripto, cum ar fi pariuri, câștiguri și pierderi, și nu se gândesc la asta în contextul impozitului pe venit, așa că este de sarcina consilierilor să asigurați-vă că întreabă clienții și aduc la cunoștință că există o revizuire în curs și ar putea dori să facă o dezvăluire voluntară înainte ca Fiscul să le bată la ușă.”

Dacă aveți îngrijorări cu privire la implicațiile fiscale ale tranzacțiilor dvs. DeFi, cel mai bine este să consultați un profesionist fiscal calificat din jurisdicția dvs.

În ciuda eforturilor ATO, există încă o lipsă de înțelegere și conștientizare a implicațiilor fiscale ale tranzacțiilor cu criptomonede. În acest moment, mulți oameni ar putea să nu realizeze că trebuie să plătească taxe pentru câștigurile lor din criptomonede sau pot fi nesiguri cum să-și raporteze tranzacțiile către ATO.

Prin urmare, este esențial pentru persoanele fizice și companiile implicate în tranzacții cu criptomonede să caute consiliere fiscală profesională pentru a asigura conformitatea cu legile fiscale.

În total, plata taxelor pentru tranzacțiile cu criptomonede este esențială pentru a respecta legile fiscale australiene. ATO joacă un rol crucial în impunerea conformității fiscale, iar persoanele fizice și întreprinderile trebuie să se asigure că își raportează tranzacțiile corect.